Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Рокса]

Здравствуйте, помогите пожалуйста!!!!!!!!!!!
Наше предприятие занимается рекламными услугами , основная деятельность - рекламная (налог6%) и деятельность посредническая ( комиссин. вознаграждение (налог33%). Некоторые Договора по посреднич. услугам составлены в долларах США (получаем средства по курсу ЦБ на день оплаты) в сумах на основной расчетный счет, счет фактуру с Заказчиком закрываю на конец месяца (по курсу ЦБ на день составления счет-фактуры) , внутри счет фактуры наша сумма (комиссион. вознаграждение (с этой суммы платим 33%).
Возникает курсовая разница, с чем мне ее привязать???
Мы платим Поставщикам - Расходы (Поставщики (сторонние) выполняющие работу) по этим посредническим договорам, в основном их договора в суммах.
Возникает курсовая разница, с чем мне ее привязать???
Подскажите мне пожалуйста как мне привязать их всех в единое целое. Я совсем запуталась, Помогите, эта деятельность для меня новая помогите с проводками. ПОЖАЛУЙСТА, со знакомыми бухгалтерами советовалась , но никто не знает, никто не сталкивался. Пожалуйста мой мозг от незнания и от того, что я не могу найти ответ взрывается.

[Рокса]

ОТВЕТЬТЕ ПОЖАЛУЙСТА ЛЮДИ

[Умида]

[Рокса]

Извините, вот посмотрите, пожалуйста,
Заключили посреднич. договор с Заказчиком в $ , 100$ на исполнение услуг (мы Исполнители)
Из 100$ наша комиссия (посредническая услуга) 1% т.есть 1 $ . Остальные 90$ мы должны отправить исполнителю, кто исполняет эту услугу с ними договор в сумах (исполнителей несколько, например 3 организации ( 1 организация получает 50 000сум, вторая 30 000сум, и 3- организ. 137 800сум) Всего: 217 800сум (наша расходная часть).
Например (цены и курс условные)
Нам поступили от Заказчика денежные средств в сумах (по курсу ЦБ) оплата допустим 100%,
Д-т К-т
50.10. 48.90. – 220 000сум ( это 100$) по курсу 2200сум (10.09.2014г.)

Мы отправили денежные средства исполнителю, с ним договор заключен в сумах
Например :
К-т Д-т
50.10. 69.90. 50 000сум – 1-ой организация
50.10. 69.90. 30 000 сум – 2-ой организации
50.10. 69.90. 137 800 сум- 3-ей организации.
Всего: 217 800 сум

30.09.2014г. Выставляем счет фактуру на выполненные работы допустим на весь объем Заказчику поменялся курс , стал 2210сум:
100$ (100х 2210 сум)= 221 000сум
В 1С. Делаю проводки
Д-т К-т
48.90. 69.90. 218 780 сум (Здесь надо разделить по 3-ем организациям?)
(моя счет фактура на выполнен р-ты Заказчику) по счет фактуре 99$ х2210сум (новый курс) = 218790сум сумма для трех исполнителей. А должно быть 217 800 (фактически расходная часть)
Д-т К-т
48.90. 90.30. 2 210 сум – наш объем (посред.услуга 1%) с чего мы платим налог (33%).
Образовалась курсовая разница между сумой поступления 220 000 и сумой закрытия по счет фактуре 221 000сум = 1 000 сум. (990 сум со счета 69.90. и 10 сум со счета 90.30.)
На данный момент отрицательная
К-т Д-т
69.90. 96.20. 990 сум
90.30 96.20. 10 сум
Посмотрите пожалуйста, что-то меня это все беспокоит. Это мне получается надо делать в Экселе все проекты
1 Заказчик и 5 исполнителей и прослеживать, приход, расход остаток по исполнителям 1 проекта. И по каждому отдельно сумму выводить на последнее число месяца. Еще ситуация бывает, что исполнитель задействован в нескольких проектах, счет фактуру от себя дает одну, а в ней несколько проектов и надо делать выборку.
Вот такая приблизительно ситуация. Помогите. Что-то я запуталась.
спасибо.

[Рокса]

получается мне надо курсовую разницу сажать на каждого подрядчика, а то у меня не закроется ни 48.90 ни 69.90 счет. Все пожимают плечами, подскажите пожалуйста кто как думает, как грамотнее все это оформить.

[Умида]

Не стала углубляться в циры - слишком много, но: если все это происходит одним днем, то курс будет один и + и - по курсовой должен отражаться, если получаете оплата по одному курсу, проплачиваете по другому (курс по дате документа!!!) - тогда курсовая будет то на + то на -... К концу месяца, когда закрываете счета разницу(!!!) по курсовой разнице относите на доходы или убытки, ни на какие "дележки" между заказчиками (или покупателями)!!!

[Рокса]

Проблема в том, что проплата Исполнителям в сумах, договор заключен с ними в сумах. Спасибо, за ответ. Жаль, что углубиться не хотите, никто не хочет и никто не знает

[Умида]

[Умида]

[Умида]

Мы Исполнители ... остальные 90уе мы отправили исполнителю ???

[Рокса]

Извините за грубую ошибку 99% -исполнителям, мы посредники 1%. Извините

[Рокса]

у нас 1% он указан в договоре не в % соотношении а конкретно например Договор 100 долларов 99 долларов (уходит исполнителям), а 1доллар остается нам , как посредникам. в % соотношении я написала для примера

[Рокса]

для меня проблема в том, что с Исполнителями договора заключены цена за единицу в сумах и соответственно стоимость договора в сумах

[Умида]

[Умида]