Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Guzal"]

Помогите пожалуйста с проводками. У нас ООО, по ОКОНХу основной вид деятельности ЕНП 30%, в данный момент деятельности нет, второй вид деятельности услуги (обучение детей танцам) ЕНП 6%. Физ.лица оплачивают через банк. Какая из проводок будет при этом верной?
Дт5110-Кт6990-поступление денег от физ.лица
Дт6990-Кт4890-зачет предоплаченной суммы
Дт4890-Кт9030-отражение дохода через сч9030 даже если это второй вид деятельности
или
Дт5110-Кт4010-поступление денег от физ.лица
Дт4010-Кт9030-отражение дохода

[Shoxruxbek]

Привет!!!

1) Отражения дохода по основным деятульностям
Д-т 4010
К-т 9030

1) Отражения дохода по прочим деятульностям

Д-т 5110 (Если по терминалу)
Д-т 5010 (Если по наличному)
Д-т 4890 (Если по прочим)
К-т 9031 (Откройте суб.счет, как вам угодно) Сами главные вы при составления отчёты могли бы показать отдельно, так как у вас разные ставки налог!!!

[Guzal"]

А разве можно сразу дать такую проводку при поступлении денег от физ.лица:
Дт5110-Кт9031???????????

[Лис]

Нет, у нас же не кассовый метод.

Счет 69.90 немного для другого используется, поэтому проводки будут

Дт 51.10 - Кт 40.10 поступили деньги
Дт 40.10 - Кт 90.30 признали доход

[Shoxruxbek]

Я с Лис не согласен!!!

Если
1) Д-т 5110 (Поступления По терминалу)
К-т 4010
2) Д-т 4010 (Признание доходов)
К-т 9030

Если такая проводка кто будет Контрагент??? (Владелец пл.карточки)

Кассоя метод ещё используются, где есть наличные денежные средства!!!

[Petra]

Лис абсолютно правильно расписала проводки. Т.к. услуги оплачены через сберкассу банка или по "объявлению" само вносом.