Добавлено: Ср Янв 15, 2014 2:54 pm Заголовок сообщения: Заполнение форм по НДФЛ
Добрый день, форумчане!
Совсем запуталась при заполнении форм.
Если включать пенсию в листе "Расшифровка доходов физических лиц, освобожденных от налогообложения", то в общей сумме она не считается, при этом, в листе "Расшифровка начисленных доходов физическим лицам" - в графе прочие доходы она также садится, насколько я понимаю. Далее, в Сведениях, пенсия будет уже в общей сумме доходов, но при этом, в расшифровке, я ее отношу к необлагаемым суммам... Не будет ли из-за этого разницы в конечных, суммарных, показателях?
Выплата выбывшим учредителям в 2013 году согласно справке о действительной стоимости чистых активов составила, скажем, 300 000 сум. Из них 50 000 сум - номинальная стоимость доли (вклад этих физ. лиц в УФ) , 250 000 сум - разница между номинальной и действительной стоимостью, что и является доходом.
В сведениях о суммах начисленных и фактически выплаченных доходов по строке 004, а также в расшифровке начисленных доходов физ. лицам какую сумму нужно указывать: всю выплаченную 300 000 сум или 250 000 сум, которая является доходом. Я так понимаю, что 250 000 сум.
Я сделала такую проводку Дт 6620 – Кт 5110 = 300 000 выплата учредителям
Дт 8330 – Кт 6620 = 50 000 уменьшение УФ на сумму вклада в УФ
Дт 9430 – Кт 6620 = 250000
В разъяснениях по заполнению форм отчетности по НДФЛ указано, что показатель строки 004 Сведений определяется путем сложения сумм по всем счетам, используемым для учета доходов физ. лиц ( кредит счетов 6710, 6610, 6620, 6910 и др.). Согласно сделанным проводкам на счете 6620 у меня 300 000 сум. Но ведь доход составляет 250 000 сум. Или что-то не так ?
Зарегистрирован: 04.07.2013 Сообщения: 998 Благодарности: 116/15 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вт Июл 22, 2014 11:12 am Заголовок сообщения:
Кто заполнял отчет по дивидендам. в графах 2,3,4 это указываются начисленные и еще не выплаченные дивиденды учредителю по протоколу и проводка в гни дается только по факту выплаты по 8 графе отчета. Запуталась суммы большие просто
Добавлено: Вт Фев 03, 2015 3:34 pm Заголовок сообщения: Re: Заполнение форм по НДФЛ
Alexandra_Pak писал(а):
Добрый день, форумчане!
Совсем запуталась при заполнении форм.
Если включать пенсию в листе "Расшифровка доходов физических лиц, освобожденных от налогообложения", то в общей сумме она не считается, при этом, в листе "Расшифровка начисленных доходов физическим лицам" - в графе прочие доходы она также садится, насколько я понимаю. Далее, в Сведениях, пенсия будет уже в общей сумме доходов, но при этом, в расшифровке, я ее отношу к необлагаемым суммам... Не будет ли из-за этого разницы в конечных, суммарных, показателях?
Наша налоговая настаивает на том, чтобы в отчет НДФЛ были включены только те суммы, которые облагаются НДФЛ. В Вашем случае я бы не включала туда пенсию вообще, дабы не создавать путаницу для налоговой. Им даже необлагаемые дивиденды не нужны.
В вашей налоговой сидят одни чудаки. Зачем тогда нужна строка 032 (Государственные пенсии)приложения 4 отчета НДФЛ.
Это Вы точно подметили!!!Я вообще считаю, что пенсии и др.доходы не подлежащие обложению НДФЛ (также и наша налоговая говорит) не нужно включать в отчет НДФЛ! Так как Вы все-таки считаете, нужно включать аренду в Расшифровку по НДФЛ?
Кто заполнял отчет по дивидендам. в графах 2,3,4 это указываются начисленные и еще не выплаченные дивиденды учредителю по протоколу и проводка в гни дается только по факту выплаты по 8 графе отчета. Запуталась суммы большие просто
Графа 2 начисленные дивиденды(по протоклу), графа 3 начисленный НДФЛ по дивидендам, графа 4 Дивиденды к выплате (графа2-графа3).
Графа 8 уплоченный НДФЛ по дивидендам(по дате, по платежкам).
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
