Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Катерина 87]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, очень нужна помощь. Хожу на курсы по бух учету и там дали на экзамене такую задачу:

Ситуация: банк принимает платежи от клиентов организации А, далее перечисляет их орг-ции А и получает за это условно 5 у.е.
Вопрос: составить акт-сверки взаиморасчетов по итогу месяца м/у банком и орг-цией А.

Я решила так:
1.Принятые платёж: Х у.е (Дт Банка) Х у.е. (Кт Орг-ция)
2.Перечисленный платеж: Х у.е (Кт Банк) Х у.е. (Дт Орг-ция)
(банк перечислил орг-ции А)
3. Вознаграждение банку: 5 у.е. (Дт Банк) 5 у.е. (Кт Орг-ция)

Сделала так, а сейчас думаю принятые и перечисленные банком платежи дебетом и кредитом перепутала.

Помогите пожалуйста.

[Е.С.]

Т.к. мало вероятно что вы ходите на курсы бух.учета в банках, вам скорее всего надо отразить платежки со стороны организации А.
1. Поступление денег от клиентов организации А
Дт. р/с организации А - Х у.е.
Кт. счета к получению от клиентов - Х у.е.
2. Банк сам снимает свою комиссию либо организация А перечисляет её банку
Дт. прочие расходы (в данном случае комиссия банка) - 5 у.е.
Кт. р/с организации А - 5 у.е.

[Катерина 87]

В том то и дело, что хожу на курсы от банка и мне это видеть надо со стороны банка.

1. Поступили деньги от клиентов орг-ции
2. Банк перечислил их орг-ции
3. Банк выдал сч-ф на вознаграждение орг-ции

Вот такие 3 действия

Спасибо.

[Е.С.]

Ой, ну надо же. Тогда простите помочь не смогу, в банках немного не так как в организациях. Попробуйте посмотреть план счетов в ком.банках инструкцию по бух учету кассовых операция в банках.