Прошу мне помочь т.к. я новичок .... предприятие получила в июле кредит из банка на 1 год в сумме 13 000 млн.сум и оплатили поставшику за материал строит.... на след день погасило со спец сч 51,11 кредит в сумме на 8000 млн сум . остался 5000млн. так же идут начисление процентов за кредит с 5 000 млн сум и ежемесячно проценты и по частям сумму кредита я гошу.... может я неправильно делаю помогите пожалуйста . с проводками ....
Добавлено: Чт Окт 11, 2012 12:34 am Заголовок сообщения:
Цитата:
получен кредит в июле 7числа дт 55,30 кт 68.10 13 000 000
перечислел за материал дт 55.30 кт 60.11 13 000 000
1 проводка правильная
2 проводка не правильная:
Правильней было бы так:
1-вариант, когда вами еще не получены материалы от поставщика:
Дт 43,10 Кт 55,30 -13 000 000 Перечислен аванс поставщику
Дт 10,00 Кт 60,11 - 13 000 000 Поступление материала
Дт 60,11 Кт 43,10 - 13 000 000 Зачет аванса.
2-вариант, когда уже поступили материалы на всю сумму и вы погашаете свою кредиторскую задолженность взяв кредит из банка:
Дт 10,00 Кт 60,11 - 13 000 000 Поступление материала
Дт 60,11 Кт 55,30 - 13 000 000 Погашение кредиторской задолженности поставщику.
Цитата:
8 числа погасил с накопит счета кредит банка дт 51,11 кт 55,30 8 000 000сум
дт 68,10 кт 51,11 8 000 000 с
дт 94.70 кт 55.30 8 00 0000
дт 96.10 кт 69.20 116 801,16
В этой операции вы хотите показать частиное погашение кредита и начисление процентов, так? а что за счет 94,70? Накопительный счет это 51,11 я так понял.
Если так, то:
Дт 68,10 Кт 51,11 8 000 000 Частичное погашение основного долга банку с накопительного счета
У вас нет денег на 55,30
Цитата:
дт 94.70 кт 55.30 8 00 0000
, так как это не верная проводка
Цитата:
дт 55.30 кт 60.11 13 000 000
она должна быть реверсная, как я показал выше, вот и у вас не идет баланс.
в августе была только оплата % кредита
дт 96.10 кт 69.20 54 475,06 сум
дт 69.20 кт 51,10
По этому пункту правильные проводки, 1-начисление %% за август, 2-погашение %%.
Цитата:
в сентябре погашение частично со счета накопительного
дт 68.10 кт 51.11 868 000 сум
дт 94.70 кт 55.30 868 000 сум
1 проводка верная
2 не нужна вообще
Все гораздо проще.
Дт 68,10 Кт 51,11 Погашение основного долга (возврат кредита)
и две проводки на начисление и уплату %%
Дт 96,10 кт 69,20
Дт 69,20 кт 51,10
Итог: Ваша ошибка произошла из-за проводки
перечислел за материал дт 55.30 кт 60.11 13 000 000
Она означает, что должник вам зачислил на счет 55,30 денеж средства на 13 000 000, а не наоборот, вот и получается, что зависает не понятно откуда на счет 55,30 дополнительные 13 000 000, и голова болит куда их списать.
Можно я тоже со своим вопросом влезу?
У нас кредит сроком на 18 месяцев. Как я понимаю, 68,10 это счет для краткосрочных кредитов.
Значит мне нужно использовать счет 78.10, так?
А проценты так же относить на 69 счет? Нельзя ли сразу на 94.30 отнести?
Буду оооочень благодарна за ответы!!!
Зарегистрирован: 28.07.2013 Сообщения: 427 Благодарности: 57/16 Откуда: г. Карши
Добавлено: Пт Дек 09, 2016 3:14 pm Заголовок сообщения: По книге "3000 бухгалтерских проводок" (2016 г.)
Masuma писал(а):
спасибо за ответ! а остальное все верно?
Долгосрочный кредит:
Получен долгосрочный кредит 51.10 — 78.10 Выписка банка
Перевод долгосрочного кредита в текущую часть 78.10 — 69.50 Ручная операция в "1С"
Погашена задолженность по долгосрочному кредиту 69.50 — 51.10 Выписка банка
Начислены проценты по долгосрочному кредиту 96.10 — 69.20 Ручная операция в "1С"
Выплачена задолженность по процентам 69.20 — 51.10 Выписка банка
Краткосрочный кредит:
Получен краткосрочный кредит 51.10 — 68.10 Выписка банка
Погашен краткосрочный кредит 68.10 — 51.10 Выписка банка
Начислены проценты по краткосрочному кредиту 96.10 — 69.20 Ручная операция в "1С"
Выплачена задолженность по процентам 69.20 — 51.10 Выписка банка
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах