Зарегистрирован: 15.03.2012 Сообщения: 1171 Благодарности: 380/41 Откуда: Ташкент
Добавлено: Пт Май 25, 2012 8:56 pm Заголовок сообщения: ПРОВОДКИ В "PAYNET"
Подскажите пожалуйста: У нас ООО, сфера услуг "PAYNET"
1. Какую проводку нужно дать:
1.1. При поступлении наличных средств
с населения по оплате телефонных услуг ? 5010 - 9030
2.2. Тогда 9030 придется кредитовать в 9910
А не все поступившые ден.средства являются доходами ООО
Добавлено: Сб Май 26, 2012 3:19 am Заголовок сообщения:
по подробней опишите алгоритм вашей выручки
от приема наличных денег до получения комиссионных
вы с кассы инкассируте на свой расчетный счет все деньги?
с рассчетного счета вы оплачиваете кому?
всю сумму оплачиваете или за минусом ваших комиссионных?
или комиссионные вам поже высылают?
Зарегистрирован: 15.03.2012 Сообщения: 1171 Благодарности: 380/41 Откуда: Ташкент
Добавлено: Сб Май 26, 2012 11:50 am Заголовок сообщения: ПРОВОДКИ "PAYNET"
Подробный алгоритм нашей выручки.
Нам поступають нал.ден. средства от населения для оплаты телеф.услуг (к примеру оплата за связ МТС, Юсел и т.д.)
Мы всю выручку инкассируем и сдаем в банк, для дальнейщего зачисления в наш спец. расчетный счет (откритый для Пайнет)
Потом эти средства перечисляем в ООО ИП "PAYNET" для для попольнения нашего депозита. (С этого депозита и расходуются, снимаются ден.средства для оплаты услуг)
В конце месяца в программе Пайнет формируется отчет где указывается:
Обшая к-во и сумма обслуживанных тел.номеров
Из них сколько принадлежить ООО ИП "PAYNET" (96%)
И сколько составляет наши проценты (4%)
И с этих 4% мы уплачиваем ЕНП.
А наши проценты ООО ИП "PAYNET" не перечисляет нам, а просто остаются в нашем распоряжении в депозитном счете (лицевом счете) открытий в ООО ИП "PAYNET".
ПРОБЛЕМА В ТОМ ЧТО КАК ПРАВИЛЬНО ДАТЬ ПРОВОДКУ ЭТИМ ОПЕРАЦИЯМ ЧТО БЫ НЕ ВСЮ ВЫРУЧКУ ПОКАЗАТ НАШИХ ДОХОДАХ А ТОЛЬКО ПРОЦЕНТЫ.
Добавлено: Вс Май 27, 2012 3:25 am Заголовок сообщения: Re: ПРОВОДКИ "PAYNET"
Цитата:
ПРОБЛЕМА В ТОМ ЧТО КАК ПРАВИЛЬНО ДАТЬ ПРОВОДКУ ЭТИМ ОПЕРАЦИЯМ ЧТО БЫ НЕ ВСЮ ВЫРУЧКУ ПОКАЗАТ НАШИХ ДОХОДАХ А ТОЛЬКО ПРОЦЕНТЫ.
Дт Кт
50,10 63,10 - 1 000 Получены авансы в кассу (наличные деньги от населения это денеж сред Пайнета)
55,30 50,10 -1000 (55,30 ваш спец счет в вашем банке) проводка в день инкассации на ваш спец счет в банке
55,40 55,30 - 1000 (55,40 ваш спец счет в Пайнете) проводка в день перечисления на ваш спец счет в Пайнет
40,10 90,30 -40 (1000*4%) ваша комиссия в конце месяца на день отчета, возникает ваш доход
63,10 40,10 - 40 зачет аванса
63,10 55,40 - 960 Возврат аванса, проводка в день перечисления на р/с Пайнета
На вашем спец счете 55,40 остался остаток, ваши комиссионные 40 и возник доход в конце месяца 40.
Проводки даны в соотвествии НСБУ 21
А наша фирма реализует сим карты по договору комиссии, без пайнета, только сим карты, и нам поступают деньги вознаграждения от UMS.USELL.Beeline на основной счет 2020...спец счета нету, и мы платим ЕНП 33% от суммы вознаграждения.
вопрос - можно ли использовать те проводки, что приведены выше при реал.сим карт по дог.комисии кгда пайнета нету? и на какой код отправлять налоговый отчет на 100 или 108?
и как оприходовать сим карты? какие проводки использовать
Зарегистрирован: 15.03.2012 Сообщения: 1171 Благодарности: 380/41 Откуда: Ташкент
Добавлено: Сб Фев 07, 2015 12:17 am Заголовок сообщения:
Жалилов Ойбек писал(а):
А наша фирма реализует сим карты по договору комиссии, без пайнета, только сим карты, и нам поступают деньги вознаграждения от UMS.USELL.Beeline на основной счет 2020...спец счета нету, и мы платим ЕНП 33% от суммы вознаграждения.
вопрос - можно ли использовать те проводки, что приведены выше при реал.сим карт по дог.комисии кгда пайнета нету? и на какой код отправлять налоговый отчет на 100 или 108?
и как оприходовать сим карты? какие проводки использовать
Цитата:
«спец счета нету»,
А выручка от населения, за реализованные сим карты, куда поступают, на Осн. р/с (2020) ?
Зарегистрирован: 15.03.2012 Сообщения: 1171 Благодарности: 380/41 Откуда: Ташкент
Добавлено: Сб Фев 07, 2015 1:20 am Заголовок сообщения:
Жалилов Ойбек писал(а):
А наша фирма реализует сим карты по договору комиссии, без пайнета, только сим карты, и нам поступают деньги вознаграждения от UMS.USELL.Beeline на основной счет 2020...спец счета нету, и мы платим ЕНП 33% от суммы вознаграждения.
вопрос - можно ли использовать те проводки, что приведены выше при реал.сим карт по дог.комисии кгда пайнета нету? и на какой код отправлять налоговый отчет на 100 или 108?
и как оприходовать сим карты? какие проводки использовать
ПРОВОДКИ:
2990–6010 = 100 поступление сим карт
5010–2990 = 100 выручка от реализации сим карт
5110–5010 = 100 поступление средств на осн. р/с через инкассирование
6010- 5110 = 100 перечисление средств за сим карты
4010 -9030 = 2 начисление дохода 2% комиссионных
5110-4010 = 2 поступление средств на осн. р/с 2% комиссионных
У вас отчет по ЕНП, будет по коду, 100.
Отчет по ЕНП по коду 108, это, когда Вы приобретаете товар, с предоплатой от 15% до 100% (2920) и реализуете его с учетом наценки (2980).
ПРОБЛЕМА В ТОМ ЧТО КАК ПРАВИЛЬНО ДАТЬ ПРОВОДКУ ЭТИМ ОПЕРАЦИЯМ ЧТО БЫ НЕ ВСЮ ВЫРУЧКУ ПОКАЗАТ НАШИХ ДОХОДАХ А ТОЛЬКО ПРОЦЕНТЫ.
Дт Кт
50,10 63,10 - 1 000 Получены авансы в кассу (наличные деньги от населения это денеж сред Пайнета)
55,30 50,10 -1000 (55,30 ваш спец счет в вашем банке) проводка в день инкассации на ваш спец счет в банке
55,40 55,30 - 1000 (55,40 ваш спец счет в Пайнете) проводка в день перечисления на ваш спец счет в Пайнет
40,10 90,30 -40 (1000*4%) ваша комиссия в конце месяца на день отчета, возникает ваш доход
63,10 40,10 - 40 зачет аванса
63,10 55,40 - 960 Возврат аванса, проводка в день перечисления на р/с Пайнета
На вашем спец счете 55,40 остался остаток, ваши комиссионные 40 и возник доход в конце месяца 40.
Проводки даны в соотвествии НСБУ 21
Здесь проводки даны неправильно.
Во-первых, вы отправляете в пайнет 1000 сум, а после этого можете распоряжаться 1040 сум.
Соответственно, по вашей логике, Ваш оборот по счету 6310 при получении наличности от клиентов может составить 1040 и уйти в минус на 40. В связи с этим, в конечно итоге у Вас каким-то образом висит остаток на спецсчете 5540 в размере 40 сум.
Далее, как Вы можете 55 40 счетом, который по плану счетов должен являться вашим спец счетом в банке, "обзывать" ваши средства, находящиеся в другой организации, а не в банке? Я думаю это неправильно. Это всё же является Вашей дебиторской задолженностью, а не средствами на спец счете.
Здесь думаю будет такая проводка:
1. 5530 - 5110 1000 сум - зачисление средств на спец счет пайнета
2. 4890 - 5530 1000 сум - перечисление в пайнет
3. 4890 - 6310 40 сум - аванс, которым вы можете распоряжаться при оказании услуг пайнет
4. 5010 - 4890 1040 сум - полученные средства от клиентов в полном размере за услуги пайнет
5. 5710 - 5010 1040 сум - сдача выручки через инкассацию
6. 5530 - 5710 1040 сум - поступление выручки на спецсчет пайнет
7. 6310 - 4890 40 сум - зачет аванса полученного в пайнет
8. 4890 - 9030 40 сум - полученная вами комиссия от оказания услуг пайнет
Добавлено: Пн Мар 23, 2015 5:37 pm Заголовок сообщения: Re: ПРОВОДКИ В "PAYNET"
Bakhodir писал(а):
Подскажите пожалуйста: У нас ООО, сфера услуг "PAYNET"
1. Какую проводку нужно дать:
1.1. При поступлении наличных средств
с населения по оплате телефонных услуг ? 5010 - 9030
2.2. Тогда 9030 придется кредитовать в 9910
А не все поступившые ден.средства являются доходами ООО
botir2002 тузиб берган проводкалар асосида
Хужалик фаолиятини юритувчи юридик шахс СП Пайнет билан шартнома тузилганда куйидаги бухгалтерия проводкалари берилади.
Авваламбор пайнет билан шартнома тузганингизда банкда пайнет учун махсус хисоб ракамга эга булишингиз зарур.
Асосоий хисоб ракамдан махсус хисоб ракамга пул утказилганда:
Дт 55,30
Кт 51,10 5000 сумга
Махсус хисоб ракамдан СП пайнет хисобига пул утказилганда
А наша фирма реализует сим карты по договору комиссии, без пайнета, только сим карты, и нам поступают деньги вознаграждения от UMS.USELL.Beeline на основной счет 2020...спец счета нету, и мы платим ЕНП 33% от суммы вознаграждения.
вопрос - можно ли использовать те проводки, что приведены выше при реал.сим карт по дог.комисии кгда пайнета нету? и на какой код отправлять налоговый отчет на 100 или 108?
и как оприходовать сим карты? какие проводки использовать
ПРОВОДКИ:
2990–6010 = 100 поступление сим карт
5010–2990 = 100 выручка от реализации сим карт
5110–5010 = 100 поступление средств на осн. р/с через инкассирование
6010- 5110 = 100 перечисление средств за сим карты
4010 -9030 = 2 начисление дохода 2% комиссионных
5110-4010 = 2 поступление средств на осн. р/с 2% комиссионных
У вас отчет по ЕНП, будет по коду, 100.
Отчет по ЕНП по коду 108, это, когда Вы приобретаете товар, с предоплатой от 15% до 100% (2920) и реализуете его с учетом наценки (2980).
Как показать поступление сим карт если они дают накладную без цен? и указывают в договоре можно продавать в пределах 5 000 сум
Сим карты чьих компаний? к примеру я оприходоваю сим карты UMS без цены, тоесть на фактуре они не указывают цену, а продажа по 3 доллара, к примеру в понедельник продали симку по 3 доллара по курсу 2500, в понедельник я беру курс 2500 и списываю (2500*3)=7500, а во вторник курс уже 2555 списываю по курсу 2555 и так далее, тоесть курсовой разницы не будет в данном примере, мне так посоветовали в компании UMS бахгалтер. а в билайне и юселе уних есть цена в фактуре, будете списывать с цены. а симки будете оприходовать на счет 004
Добавлено: Ср Июл 22, 2015 10:37 am Заголовок сообщения:
Жалилов Ойбек писал(а):
Сим карты чьих компаний? к примеру я оприходоваю сим карты UMS без цены, тоесть на фактуре они не указывают цену, а продажа по 3 доллара, к примеру в понедельник продали симку по 3 доллара по курсу 2500, в понедельник я беру курс 2500 и списываю (2500*3)=7500, а во вторник курс уже 2555 списываю по курсу 2555 и так далее, тоесть курсовой разницы не будет в данном примере, мне так посоветовали в компании UMS бахгалтер. а в билайне и юселе уних есть цена в фактуре, будете списывать с цены. а симки будете оприходовать на счет 004
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
