Предыдущая тема :: Следующая тема |
Автор |
Сообщение |
NN Активный участник форума
Зарегистрирован: 24.07.2012 Сообщения: 186 Благодарности: 0/2 Откуда: Узбекистан
|
Добавлено: Вт Июл 24, 2012 1:32 pm Заголовок сообщения: |
|
|
Здравствуйте! Возник вопрос по услугам сотовой связи. Не знаю, как быть. По учету сотовой связи все понятно, всегда сама так делала, начисляла курсовыу разницу и мои данные баланса сответствуют данным выставленных счетов сотовых коспаний. Но, с нового года работаю в новой организации, где предыдущий бухгалтер не утруждался начислением курсовой разницы и списывал затраты по выставленным счетам фактурам. Понятно, что по данным учета образовалась большая кредиторская задолженность по сотовым компаниям. Фактически ее нет, это положительная курсовая разница прошлого года. А в прошлом году присутствовала и отрицательная курсовая разница, сальдо по ней -отрицательное.Но как привести учет в порядок?Списать эту кредиторскую задолженность на доход в этом году и обложить налогом? Подскажите пожалуйста!
|
|
Вернуться к началу |
|
|
NN Активный участник форума
Зарегистрирован: 24.07.2012 Сообщения: 186 Благодарности: 0/2 Откуда: Узбекистан
|
Добавлено: Ср Сен 05, 2012 2:47 pm Заголовок сообщения: |
|
|
Здравствуйте! Неужели никто не может подсказать как быть?
|
|
Вернуться к началу |
|
|
ShAM Ас бухучета
Зарегистрирован: 04.10.2010 Сообщения: 2196 Благодарности: 239/50 Откуда: Ташкент
|
Добавлено: Ср Сен 05, 2012 6:12 pm Заголовок сообщения: |
|
|
А пересчитать и пересдать отчет не получается?
|
|
Вернуться к началу |
|
|
Dzkpp Активный участник форума
Зарегистрирован: 05.09.2012 Сообщения: 110 Благодарности: 7/5 Откуда: Tashkent
|
Добавлено: Ср Сен 05, 2012 6:55 pm Заголовок сообщения: |
|
|
Цитата: |
Здравствуйте! Неужели никто не может подсказать как быть? |
Такие ошибки возникают когда бухгалтер работает в 1С не контролируя проводки либо совсем не понимают как проводить счет-фактуры выписанные в иностранной валюте. Вообще-то эти счет-фактуры с иностранной валютой всех надоели! Неужели не заметили эти ошибки вовремя сдачи годового отчета если вы работаете с нового года?! Ну, ладно.
Если кредиторская задолженность (в валютной статье) фактически нет то вы не можете списать ее как кредиторскую задолженность. Корректируйте баланс за прошлый год и все. По этому поводу подготовите бухгалтерскую справку или разъяснительное письмо налоговикам.
Если превышает положительная курсовая разница над отрицательной по валютным счетам после корректировке включите ее в НОБ.
|
|
Вернуться к началу |
|
|
NN Активный участник форума
Зарегистрирован: 24.07.2012 Сообщения: 186 Благодарности: 0/2 Откуда: Узбекистан
|
Добавлено: Ср Сен 05, 2012 9:39 pm Заголовок сообщения: |
|
|
В том то и дело, что годовой баланс сдавала не я. Мне такое наследство досталось. Вот надо как-то выбираться из этой ситуации. Но данные погрешности насобирались не за один год. Что ж теперь все года пересдавать?А этим годом никак нельзя скорректировать?
|
|
Вернуться к началу |
|
|
Dzkpp Активный участник форума
Зарегистрирован: 05.09.2012 Сообщения: 110 Благодарности: 7/5 Откуда: Tashkent
|
Добавлено: Чт Сен 06, 2012 8:15 am Заголовок сообщения: |
|
|
Цитата: |
В том то и дело, что годовой баланс сдавала не я. Мне такое наследство досталось. Вот надо как-то выбираться из этой ситуации. Но данные погрешности насобирались не за один год. Что ж теперь все года пересдавать?А этим годом никак нельзя скорректировать? |
Если не хотите пересдавать годовой баланс за прошлый год то можете скорректировать в форме 1 и 2 этим годом. Но пояснительная записке обязательно укажите причины изменения.
|
|
Вернуться к началу |
|
|
ShAM Ас бухучета
Зарегистрирован: 04.10.2010 Сообщения: 2196 Благодарности: 239/50 Откуда: Ташкент
|
Добавлено: Чт Сен 06, 2012 9:47 am Заголовок сообщения: |
|
|
Но расчеты по ЕНП (или налог на прибыль) все равно нужно пересдать за все года. Раньше и ставки были другие и пеню (если не было переплаты по налогам) нужно начислять с момента образования задолженности.
|
|
Вернуться к началу |
|
|
Dzkpp Активный участник форума
Зарегистрирован: 05.09.2012 Сообщения: 110 Благодарности: 7/5 Откуда: Tashkent
|
Добавлено: Чт Сен 06, 2012 9:50 am Заголовок сообщения: |
|
|
Цитата: |
Но расчеты по ЕНП (или налог на прибыль) все равно нужно пересдать за все года. Раньше и ставки были другие и пеню (если не было переплаты по налогам) нужно начислять с момента образования задолженности. |
Да. С этим согласен тоже.
|
|
Вернуться к началу |
|
|
|