Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Ксюша]

Добрый день!
помогите, пожалуйста.
1 мая заключен договор на оплату дет. сада ребенку нашего сотрудника. Пожалуйста, подскажите проводки, очень прошу!!!! Спасибо заранее.

[Olya]

Начисление зарплаты работнику делайте как обычно. Сумма за дет сад удерживается из зарплаты Д6710 К6990, оплата Д6990 К5110. На руки работнику выдается оставшаяся сумма после вычета налогов и суммы за дет сад.

[Ксюша]

Спасибо за ответ, но я не так выразилась. приказом директора оплата за дет сад за счет средств фирмы, типа материальная помощь сотруднику, и не один раз а каждый месяц. помогите, пожалуйста, с проводками. договор от 1 мая, оплата 10 мая, и дали счет фактуру от 31 мая????

[Olya]

Честно говоря при оплате детских садов я не знаю как быть с НДФЛ. Знаю что когда контракты учащихся в ВУЗах то действует определенная льгота.
В вашем же случае думаю надо сумму ежемесячно просто списывать на расходы. А проводки следующие
Д4330 К5110 оплата
Д9430 К6990 проводите счет фактуру
Д6990 К4330 зачет аванса

[Ксюша]

Оля, спаисбо.
я сделала так, кто силен по данной теме, подскажите, правильно ли?
ДТ 4330 КТ 5110 оплата за детсад
ДТ 6710 КТ6400 сумма подоходного налога с дохода физ лица
ДТ 6400 КТ 5110 оплата налога
ДТ 9430 КТ 6010 счет фактура
ДТ 6010 КТ 4330 зачет аванса за детсад

и так каждый месяц?

[Ксюша]

Форумчане! Подскажите, правильные ли проводки???

[Бывший ЧПшник]

Да, верно.