Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Olya]

Здравствуйте уважаемые форумчане. Подскажите пожалуйста какими проводками отражаются операции по корпоративной пластиковой карточке? У меня в программе сначала года есть остаток на корпоративной ПК и висит он на счете 4892 "Расчеты по корпоративной ПК". Правильно ли это? И как теперь отразить операции по расходу средств с данной карточки? Это должен быть авансовый отчет?

[Lina]

сч 48 предназначен для учета прочей дебиторской задолженности. Учет средств по корпоративке ведется на 55,40 Вам нужно руководствоваться Положением о порядке использования корпоративных банковских карт в национальной валюте юридическими лицами, рег. МЮ 18.04.2005 г. N 1470;
Дт 55 Кт 51 зачисление денег на карточку
Дт 42 Кт54 при выдаче карточки работнику указанному в приказе для хоз целей
Дт 10,94,08 кт 42 мы помимо чеков требует накладную или сч-ф на приходуемые ТМЗ, берем ТМЗ в определенных магазинах где нам дают документы

[Olya]

Скажите а банк дает выписку по тому счету на котором числится корпоративная ПК? У меня в программе приход по спец счету отражается по выписке этого счета. И еще расход по карточке дт42 кт 55 как провести в программе? тоже по выписке?

[Lina]

с 55 по выписке сажаете на конкретного человека . я в прервых числах месяца беру карточки и иду в банк где мне распечатывают информацию о движении средств за предыдущий месяц по ней я делаю сверку с полученными квитанциями, чеками. Авансовые отчеты каждые 10 дней мы не делаем, мы разработали форму в Excel по каждому держателю карточки и там ведем учет всех операций, а в конце месяца этот отчет подписывает работник, утверждает руководитель и я как бухгалтер к этому отчету подшиваем все чеки.

[Olya]

Спасибо большое Вы мне очень помогли
Хорошо что существует такой форум где неопытные бухгалтеры могут проконсультироваться с "акулами" бух учета и причем совершенно бесплатно