Здраствуйте) Я недавно начала работать в авиакассе . Мы являемся субагентами,и вот с каким вопросом я столкнулась.При продаже билета я оформляю ПКО на сумму проданного билета.Не подскажите на какой кореспондирующий счет мне относить эту сумму, ведь далее мне нужно будет разделять эту сумму на 60 счет и 90 счет.
Думаю, можно так:
ДТ - КТ
5010-4010 1000 продали билет
4010-60 (или 6990) 900
4010-9030 100 комиссия
У меня похожая ситуация, как быть если помимо посреднических услуг ещё какой-нибудь вид деятельности (ксерокопия или ремонт оргтехники) и вся выручка пробивается на одном кассовом аппарате и сдаётся в инкассацию 5010-9030 как тогда их можно разделить?
В любом случае разделять нужно. Если нельзя настроить программно, разделите по "кассирам": кассир 1, кассир 2. Хотя бы так. И в касс.апп.и в терм.апп. это есть.
Добавлено: Ср Окт 16, 2013 11:29 am Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста. У нас вид деятельности производства БАД. я списываю сырье и материалы с 1010 на 2010, а оттуда(2010) на 2810 готовую продукцию, кроме этого у меня на 2010 есть еще и прочие расходы(з.п, электроэнергия...) теперь ситуация. к примеру, если я списываю сырье и материалы допустим на 100 БАДов, в течение месяца с2010 я готовил 80 БАДов на 2810 (готовая прод), в конце месяце у меня остается незавершенное производства. теперь вопрос: в закрытие месяце как с 2010 снять расходы именно на 80 БАД.? просто все прочих затрат делить на сто и оттуда списать 80%?? или в2010 оставить только мат. и сырье. а остальных всех прочих расходов закрыть на себестоимость?? помогите пожалуйста???
Помогите разобраться, пожалуйста. УФ составлял 2 073 860 сум. В свое время как вклад в УФ было внесено помещение стоимостью 2 000 000 сум. Остальное – денежными средствами. Помещение каждый год переоценивалось и сейчас его стоимость по данным бух.учета составляет 16 671 674 сум. Было 8 учредителей, 7 учредителей выбыло. После расчета с учредителями УФ уменьшился до 2 027 480 сум. Для внесения изменений в устав Служба кадастра выдала нам новый документ, где оценила помещение в 16 057 630 сум. На основании этого документа хокимият зарегистрировал новый устав с уставным фондом в размере 16 057 630 сум. ( а где 27480 сум? )
1. Выходит, я должна уценить помещение на 614 044 сум (16 671 674-16 057 630),
Т.е. Дт 8510 - Кт 0100 = 614 044 и , соответственно, счет износа: Дт 0200 - Кт 8510
2. А как провести увеличение УФ с 2 027 480 сум до 16 057 630 сум?
1. ОС могут быть уценены, если их рыночная ст-сть ниже стоимости, по которой они учитываются. Уценка объектов ОС отражается по кредиту счетов учета ОС (0100), по дебету счетов 0200 "Износ ОС" и 8510 (в пределах предыдущих дооценок).
При недостачи или отсутствии сумм предыдущей переоценки (дооценки) разница между суммой уценки стоимости ОС и суммой предыдущей дооценки признается как операционный расход предприятия и учитывается на сч.9430.
Расчет: Сумма уценки ОС составит =(16 671 674-16 057 630)=614 044.
Коэфф.пересчета износа =(Рыночная стоимость ОС:Балансовая стоимость ОС)=(16 057 630:16 671 674)=0,96
Сумма уценки равна=Накопленный износ с учетом переоценки-(Накопленный износ с учетом переоценки*0,96)=? Для полного расчета с проводками не хватает данные: Накопленный износ с учетом переоценки (предыдущей) и сальдо переоценки.
2. Вот именно где 27 480 сум?! По моему, Новый размер уставного капитала не корректен. Ну вообще-то данный учредитель сколько внес в УК, 2 027 480 сум или просто помещение ст-тью 2 000 000 сум?
привет всем. помогите начинающему бух.
Наше пред. купила оптовую лицензуию, и на нее было уплачено гос.пошлина. помогите с проводкой.
еше один вопрос, как еже квартально закрывать счета, я знаю что 9910 закрывают, но как каким способом, где указать проводки, на какую м/о?
привет всем. помогите начинающему бух.
Наше пред. купила оптовую лицензуию, и на нее было уплачено гос.пошлина. помогите с проводкой.
еше один вопрос, как еже квартально закрывать счета, я знаю что 9910 закрывают, но как каким способом, где указать проводки, на какую м/о?
Расходы, связан. с получен.лицензии, могут учитываться как НМА (0410 "Патенты, лицензии и ноу-хау") либо списываются на расходы предприятия (сч.9410,9430, 2010).
1. Способ включен. в НМА:
Расходы по лицензированию (сбор за рассмотрение заявления+гос.пошлина за выдачу лицензии) - ДТ6990-КТ5110.;
Сумма факт.затрат по приобретению лицензии и ее включен.в состав НМА. ДТ0830,ДТ0410 - КТ6990,КТ0830.
Dzkpp, спасибо. что не прошли мимо. Данный учредитель сейчас является единственным учредителем и его вклад в УК составляет помещение ст-тью 2 000 000 сум и денежные средства 27480 сум. Для меня остается вопросом как отразить проводками увеличение УК с 2027480 сум до 16057630 сум. Может, кто подскажет.
Зарегистрирован: 18.01.2014 Сообщения: 263 Благодарности: 43/22 Откуда: Ташкент
Добавлено: Ср Фев 12, 2014 9:20 am Заголовок сообщения:
По трудовым книжкам:
Д-т 60 К-т 51 1400 оплата за труд.кн. Фонду занятости
Д-т 10 К-т 60 1400 получена труд. Книжка
Д-т 67 К-т 10 1400 передана труд.кн. сотруднику (с удержанием из зарплаты)
Если вы просто списываете стоимость труд. Книжки на сч. 94.30, для сотрудника возникает доход, который, естественно, облагается подоходным налогом.
Спасибо за ответы. А если списываю стоимость трудовой книжки на сч. 94.30, то для сотрудника это доходы в виде материальной выгоды? И как поступить, если ндфл не был удержан?
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах