Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вт Фев 01, 2011 2:41 pm Заголовок сообщения: Куда отнести поступление сим-карт по счет-фактуре?
Здравствуйте.Хотелось бы узнать ваше мнение вот по какому вопросу.Предприятие-агент сотовой компании.Получает по с-ф пакеты подключения(симки),платит за них.Как оприходовать эти счет-фактуры?.Мне говорят,что у нас договор посреднический,т.е.мы не собственники этих сим-карт.что нужно относить на забалансовые счета.Согласна,но мы же платим за них.И если отнести на 6010,то списание проданных симок будет являться с/стоимостью или как-то можно по-другому провести проводки.Скоро годовой,а здесь загвоздка.Прошу,кто знаком с такой ситуацией,помогите.Заранее благодарю.
Зарегистрирован: 06.12.2008 Сообщения: 3001 Благодарности: 291/7 Откуда: Ташкент
Добавлено: Ср Фев 02, 2011 2:56 am Заголовок сообщения:
насколько мне известно с агентами сот.компании заключают догов.комиссии. Поэтому симки вы должны держать на забалансовом. Эта тема уже поднималась и проводки тоже даны
а то что вы платите это не себестоим. а оплата коммиссион.товара /т.е.получен.в долг или под реализац./, за что потом вам дают комиссионные, к-рые и есть ваш доход!
Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Ср Фев 02, 2011 9:28 am Заголовок сообщения:
Я извиняюсь,не там написала.Спасибо,все же мне хотелось узнать еще кое-что.Мы плательщики общеуст.налогов.И если симки на забаланс,то что делать с НДС приобретенным?Он получается не пойдет в зачет? И я имела ввиду с/с проданных нами симок.Умида,а Вы не можете подсказать,примерно когда обсужждался вопрос?Просто я недавно на форуме
Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вс Фев 06, 2011 1:07 pm Заголовок сообщения: куда отнести поступление симок по с-ф?
Асы и эксперты! Неужели мне больше никто не ответит.У нас агентские договора.Получаем симки по счет-фактуре.Плательщики общеустановленных налогов.Если относить симки полученные на забаланс,то как быть с НДС к зачету.Подскажите пожалуйста,ведь не мы одни с сотовыми компаниями работаем!Просто налог огромный получается.Попросили помочь,а я запуталась.Заранее всем спасибо!
Зарегистрирован: 03.05.2010 Сообщения: 2498 Благодарности: 143/8 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вс Фев 06, 2011 9:03 pm Заголовок сообщения: Re: куда отнести поступление симок по с-ф?
Цитата:
Асы и эксперты! Неужели мне больше никто не ответит.У нас агентские договора.Получаем симки по счет-фактуре.Плательщики общеустановленных налогов.Если относить симки полученные на забаланс,то как быть с НДС к зачету.Подскажите пожалуйста,ведь не мы одни с сотовыми компаниями работаем!Просто налог огромный получается.Попросили помочь,а я запуталась.Заранее всем спасибо!
НДС начисленный в Вашем случае сидит (в том числе) в сумме вознаграждения. НДС в зачет Вы можете брать только от поставщиков (аренда,свет и т.д.). по сим-картам зачета не будет. Завтра посмотрю по своим клиентам, как там оформляется приход сим-карт. Но сим-карта не товар в данном случае. деньги которые проходят через Вас, это за подключения плюс абонентские (сим-карта как бы предотавляется бесплатно). давно пора прийти к единому мнению по этому вопросу, а то пишут в газетах что это комиисионная торговля, что неверно. Завтра попытаюсь нарисовать схему. а там уже наши асы бухгалтера дадут проводки
Асы и эксперты! Неужели мне больше никто не ответит.У нас агентские договора.Получаем симки по счет-фактуре.Плательщики общеустановленных налогов.Если относить симки полученные на забаланс,то как быть с НДС к зачету
В ссылках, которые я дала выше есть и проводки, и подробное разъяснение. Даю копировку из этих ссылок:
Получаете деньги за проданный товар:
Дт 51.10 Кт 69.90
- Перечисляете комитенту
Дт 69.90 Кт 51.10
а симки приходуете на з/б "004 Товары, принятые на комиссию "
О КАКОМ НДС ИДЕТ РЕЧЬ? ВЫ ЧТО, КОГДА ПОДКЛЮЧЕНИЕ ДЕЛАЕТЕ СЧЕТ-ФАКТУРУ ВЫПИСЫВАЕТЕ? И КАК ЭТО ВЫГЛЯДИТ? ЧТО-ТО Я ТАКОГО НЕ ВСТРЕЧАЛА....
Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Пн Фев 07, 2011 3:52 pm Заголовок сообщения: куда отнести поступление сим-карт по с-ф?
Мы получаем симки по с-ф от сотового оператора,как положено,где отражено наименование,кол-во,цена и выделен НДС.Иногда дают скидки ,напр.67%.Так как мы являемся плательщиками НДС,хотелось бы уточнить,будет ли НДС по с-ф относиться к нам в зачет?Если за баланс,по идее нет,но мы получаем их по с-ф.Скидку берем себе в доход.Кстати по окончании месяца мы даем с-ф о количестве подключенных симок,по которой сотовая компания дает вознаграждение.
Зарегистрирован: 03.05.2010 Сообщения: 2498 Благодарности: 143/8 Откуда: Ташкент
Добавлено: Пн Фев 07, 2011 7:13 pm Заголовок сообщения: Re: куда отнести поступление сим-карт по с-ф?
Цитата:
Мы получаем симки по с-ф от сотового оператора,как положено,где отражено наименование,кол-во,цена и выделен НДС.Иногда дают скидки ,напр.67%.Так как мы являемся плательщиками НДС,хотелось бы уточнить,будет ли НДС по с-ф относиться к нам в зачет?Если за баланс,по идее нет,но мы получаем их по с-ф.Скидку берем себе в доход.Кстати по окончании месяца мы даем с-ф о количестве подключенных симок,по которой сотовая компания дает вознаграждение.
Не можете Вы брать в зачет НДС по сим-картам. Интересно что за счет-фактуру вы даете сотовым опереторам о сим-картах подключенных, это же должно быть отражено в отчете агента. агенты получают сим-карты по накладной. Операторам потом выставляете счет-фактуру с указанием размера вознаграждения за подключение,за карты экспресс-оплаты, штрафы. Например сумма вознграждения 480000 сум, в том числе начисленный НДС 80000 сум. в зачет будете брать НДС полученный от своих поставщиков, если такие имеются (аренда, электроэнергия) . вы посредник по реализации комплекта услуг (сим-карта, депонированная сумма плюс договор от сотовой компании).
Например, по МТС Вы даете Заявку - заказ на сим-карты, получаете по накладной, потом оформляете следующие документы: ресстр квитанций об инкассации денежных средств, отчет по принятым и перечисленным экспресс платежам, счет-фактуры о выполненных агентских услуг, акт выполненных работ. в этом перечне я не вижу счет-фактур по передаче сим-карт.
Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вт Фев 08, 2011 2:15 pm Заголовок сообщения: куда отнести поступление симок по с-ф?
Спасибо большое.Налог получается большой,имею ввиду НДС.Я уже писала,что от сотовой компании получаем симки по с-фс актом передачи.А мы по окончании м-ца даем с-ф о кол-ве подключенных симок и акт выполненных работ.Еще раз спасибо большое всем!!!
я взяла подготовить год. отчет по фирме, которая тоже явл-ся агентом сот.оператора.
Можете подказать - что Вы учитываете как выручку - сумму скидок + вознаграждение к-рое сот.комп. перечисляет на Ваш р/счет?
Зарегистрирован: 26.11.2010 Сообщения: 71 Благодарности: 1/0 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вт Фев 08, 2011 5:34 pm Заголовок сообщения: куда отнести поступлание сим-карт по с-ф?
Яна,у нас общеустановленные налоги.Налоги я обсчитываю с вознаграждений минус НДС,а налог на прибыль и инфру с дохода от реализации +доход от скидок.Уже сомневаюсь,правильно ли?
Яна,у нас общеустановленные налоги.Налоги я обсчитываю с вознаграждений минус НДС,а налог на прибыль и инфру с дохода от реализации +доход от скидок.Уже сомневаюсь,правильно ли?
Что значит "вознаграждения минус ндс"? А где расходы Ваши? Вы форму "Отчета о фин.результатах" смотрели? для расчета Налога на прибыль и инфр. базой будет строка снизу (4ая кажется точно не помню), но никак не верхние (по-вашему так получается).
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
