Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Dar]

Мы арендуем помещение у физического лица. Рассчитали подоходный налог и заплатили ему за вычетом. Подскажите какие проводки можно дать в данной ситуации? А именно, начисление его дохода, удержание и перечисление арендной платы.

[Александр]

Дт 9420 (2010), Кт 6910 - Сумма арендной платы полностью

Дт 6910, Кт 6400 (НДФЛ) - Сумма НДФЛ

Дт 6910, Кт 5110 - Сумма аренды за вычетом НДФЛ

Дт 6400(НДФЛ), Кт 5110 - Сумма НДФЛ

Первые две проводки - начисление арендной платы, вторые две проводки, перечисление арендной платы

[Бывший ЧПшник]

На всякий случай напомню, что по договору аренды перечислять 1% на ИНПС не нужно, т.к. этот договор не является трудовым. Только подоходный.

[Dar]

Спасибо большое!
Мы так и сделаем.

[Nargiza]

у меня проблема мы платим наличкой со своего кармана так сказать,по фирме это нигде не проходит посоветуйте как поступить можно ли с расчетного счета перечислять арендодателю на пластик карточку(его это вряд ли устроит)?или с банка можно получить наличные средства на оплату аренды? в обоих случаях надо удержать подоходный в каком размере?

[Умида]

Все можно: и на пластик, и в банке получить (если дадут налом). Но для начала у Вас должен быть официально заключенный договор на аренду. Судя по тому что Вы платите из "своего кармана" и это нигде не проходит в учете, договора у Вас нет.

[Nargiza]

в том то и дело что договор есть, а можно ли оплачивать аренду помещения из кассы то есть наличными? ДТ6910(Оперативная аренда к оплате) КТ5010

[Кирилл]

Не думаю что можно это делать из кассы.
Откройте арендодателю счёт в банке и отправляйте туда деньги (с удержанием НДФЛ)

Если сумма арендной платы по договору существенно отличается от "суммы арендной платы" (всем понятно о чём речь (?)) то он (думаю) не будет против.

При удержании НДФЛ руководствуйтесь ставками на доходы физических лиц, здесь на сайте есть инфа.

Вопрос - если договор у Вас уже есть, как Вы раньше платили (?)

[Умида]

[Nargiza]

а что разве сам арендодатель не может платить подоходный со своих доходов? или обязательно должна платить та фирма которая у него арендует помещение?

[Умида]

[Nargiza]

мы платили аренду из кассы наличными деньгами в кассовой книге не отражается этот расход,(не сходится дебет с кредитом вот какая ситуация а кассу закрывать надо!) какие теперь документы нужны чтобы провести эти выплаты расходный кассовый ордер и все?или еще отчет об израсходованных суммах?

[Александр]

[Умида]

[George]

Мда... Интересно, а посещают ли наш форум налоговики??? Судя потому что щя серьезно взялись за рынки (даже открыли отдельное управление), думаю скоро им будет полезна такая инфоисточник....