Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Ольга Морозова]

Вновь открывшаяся фирма занимается услугами пайнет, получает комиссионное вознаграждение. Напишите пожалуйста бухгалтерские проводки!

[Умида]

поступление оплаты
дт 5010
кт 9030

дт 2010
кт 6990 (6010)

сдача налички в банк
дт 5110
кт 5010

списание себестоимости услуг
дт 9130
кт 2010


перечисление выручки на р/с головной компании
дт 6990 (6010)
кт 5110


подписание акта о получении комиссионных
дт 4010
кт 9030

поступление комисс.вознаграждения от головной компании
дт 5110
кт 4010

[Бывший ЧПшник]

Первая проводка не совсем подходит, на 90 счета относится только сумма вознаграждения. И счет 20 не обязательно использовать, слишком много проводок получается.
Я бы так сделал:

Получили оплату от покупателей:
Дт 50.10 Кт 69.90 (60.10) - 100 000 сум

Инкассировали выручку:
Дт 57.10 (51.10) Кт 50.10 - 100 000 сум

Перечислили выручку поставщику:
Дт 69.90 (60.10) Кт 51.10 - 100 000 сум

Поставщик перечислил вознаграждение:
Дт 51.10 Кт 90.30 - 4 000 сум

[Умида]

Можно, конечно. Но как у них по счету (выписки) поступление средств указывается? Скорее всего как выручка, поэтому может путаница произойти когда отчеты будут составлять и налоговая будет проверять.
Но, кому как удобнее...

[Malina]

а когда пайнет по темриналу???

[Бахтиёр]

а если так?
Получили оплату от покупателей:
Дт 5010 Кт 6990 - 102 000 сум

Инкассировали выручку:
Дт 5710 Кт 5010 - 102 000 сум

Перечислили выручку поставщику:
Дт 6990 Кт 5110 - 100 000 сум

Начисление вознаграждение:
Дт 6990 Кт 9030 - 2000 сум

а через терминал

Получили оплату от покупателей:
Дт 5710 Кт 6990 - 102 000 сум

Инкассировали выручку:
Дт 5110 Кт 5710 - 102 000 сум

Перечислили выручку поставщику:
Дт 6990 Кт 5110 - 100 000 сум

Начисление вознаграждение:
Дт 6990 Кт 9030 - 2000 сум