Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Older]

Никогда раньше с командировками не сталкивались…
Поэтому и вопрос (наивный, возможно, сорри)

В октябре отправили в командировку сотрудника (в г. Бухару).
Заплатили за билет (поезд) перечислением
Издали приказ о командировке.
Подготовили командировочное удостоверение.
Завели журнал о командировках.

Сотрудник вернулся из командировки.
Написал отчет, вернул отмеченное командировочное удостоверение.

Я ему начислил суточные (45215 x 10%) x 3 суток и квартирные (45215 x 2%) x 2 ночи
Всего: 15373,10 сум

Выдали эти деньги вместе с зарплатой (т.е. он получил на 15373,10 сум чистыми на руки больше чем обычно). Он расписался в обычной ведомости (отдельную не заводили).

На начисленную сумму командировочных ЕСП, подоходный и пр. налоги не начисляли.

Все ли мы правильно сделали???
Ничего не пропутсили?
денежный аванс никакой не выдавался.

[ShAM]

Почти все правильно. Только командировочные к зарплате отношения не имеют, статьи расходов разные. Ведомость нужна отдельная (или просто по расходному ордеру выдать, если один человек). В расходном ордере корр.счет тоже указывается разный – по зарплате 6710, по ком.расходам 6970.

[Older]

[Бывший ЧПшник]

Командировочные не считаются доходом физлица, а значит не облагаются налогами (статья 171, пункт 7 НК Руз). На мой взгляд, ничего исправлять не нужно, пусть так остается. Потом объясните, если вопросы возникнут у проверяющих.