Сайт www.fmc.uz Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана
Вопросы по налогообложению, праву и бухгалтерскому учету
 
Программы и файлы от наших пользователей FAQFAQ   ПоискПоиск   ПользователиПользователи   ГруппыГруппы   РегистрацияРегистрация 
 ПрофильПрофиль   Личные сообщенияЛичные сообщения   Подписка   ВходВход 
 

Расчеты-перерасчеты

 
Начать новую тему   Ответить на тему    Список форумов Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана -> Налоги от прибыли
Предыдущая тема :: Следующая тема  
Автор Сообщение
Lola
Активный участник форума


Зарегистрирован: 19.10.2010
Сообщения: 171
Благодарности: 14/12
Откуда: Kokand

СообщениеДобавлено: Сб Янв 19, 2019 11:06 am    Заголовок сообщения: Расчеты-перерасчеты Ответить с цитатой

В 2018г. фирма была на ЕНП. В 2019г. перешли на общие налоги. Сдали справку-расчет по налогу на прибыль предполагаемую за 1 кв. 2019г. В месяц получилось 6 млн. Затем директор сказал, что сумма завышена. Сдала перерасчет на 2,4 млн. В районной ГНИ не знаю, как они там это делают, к начислению получилось и 6 млн. и 2,4 млн. Выставили инкассу на 8,4 млн и сняли. Что нам или ГНИ надо сделать, чтобы к расчету было 2,4 млн?. Разговаривала с инспектором, просила его убрать первый расчет и оставить к начислению перерасчет. То ли он не знает, как это сделать, то ли не хочет. Как это обычно делается? В других ГНИ таких проблем не было. Если даешь перерасчет, это значит, что первый расчет не считается, а к расчету берется сумма, указанная в перерасчете.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
Lola
Активный участник форума


Зарегистрирован: 19.10.2010
Сообщения: 171
Благодарности: 14/12
Откуда: Kokand

СообщениеДобавлено: Пт Янв 25, 2019 1:10 pm    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Сегодня вызвали в ГНИ, хотели нас штрафовать за то что мы вовремя не оплатили аванс по налогу на прибыль, 14.01. мы оплатили 2,4 млн, а ГНИ сняли инкассой 8,4 млн. Перерасчеты все приплюсовали, вместо того,чтобы взять к расчету только перерасчет. теперь говорят, отправьте перерасчет с минусом, чтобы придти к нужной сумме. Evil or Very Mad
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
Anastaska1209
Профессионал


Зарегистрирован: 13.05.2013
Сообщения: 1007
Благодарности: 124/37
Откуда: Ташкент

СообщениеДобавлено: Пт Янв 25, 2019 1:54 pm    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

А зачем вы сдавали справку, если в 2018 были на ЕНП?

В соответствии с частью 3 статьи 354 Налогового кодекса РУ «плательщики, перешедшие с уплаты единого налогового платежа на уплату общеустановленных налогов, освобождаются от уплаты текущих платежей по налогу на прибыль за первый квартал, в котором они перешли на уплату общеустановленных налогов.»
Поблагодарили(1): Lola
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
Lola
Активный участник форума


Зарегистрирован: 19.10.2010
Сообщения: 171
Благодарности: 14/12
Откуда: Kokand

СообщениеДобавлено: Сб Янв 26, 2019 12:11 am    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Статья 164. Порядок уплаты налога


В течение отчетного периода налогоплательщики, за исключением указанных в части четвертой настоящей статьи, уплачивают налог на прибыль юридических лиц путем внесения текущих платежей.

Для определения суммы текущих платежей по налогу на прибыль юридических лиц налогоплательщики до 10 числа первого месяца текущего отчетного периода представляют в орган государственной налоговой службы справку о сумме налога на прибыль юридических лиц за текущий отчетный период, рассчитанной исходя из предполагаемой налогооблагаемой прибыли и установленной ставки налога на прибыль юридических лиц.

Текущие платежи по налогу на прибыль юридических лиц уплачиваются не позднее 10 числа каждого месяца в размере одной третьей квартальной суммы налога на прибыль юридических лиц, исчисленной в соответствии с частью второй настоящей статьи.

Налогоплательщики, у которых предполагаемая налогооблагаемая прибыль за отчетный период составляет менее двухсоткратного размера минимальной заработной платы, текущие платежи не уплачивают.

В случае занижения суммы налога на прибыль юридических лиц, исчисленной исходя из предполагаемой налогооблагаемой прибыли, по сравнению с суммой налога на прибыль юридических лиц, подлежащей уплате в бюджет за отчетный период, более чем на 10 процентов орган государственной налоговой службы вправе пересчитать текущие платежи исходя из фактической суммы налога на прибыль юридических лиц с начислением пени.

Уплата налога на прибыль юридических лиц производится не позднее сроков сдачи расчетов.

Постоянное учреждение нерезидента Республики Узбекистан уплачивает налог на прибыль юридических лиц, а также налог с чистой прибыли один раз в год без уплаты текущих платежей в течение месяца после срока представления расчета.


Просто прочла в НК, что надо сдавать справку до 10.01.19г, поэтому и отправила. А что можно было и не отправлять, это потом нашла позже.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
Lola
Активный участник форума


Зарегистрирован: 19.10.2010
Сообщения: 171
Благодарности: 14/12
Откуда: Kokand

СообщениеДобавлено: Сб Янв 26, 2019 12:21 am    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

недобдишь-штраф, перебдишь- тоже штраф. вечно бухгалтер виноват. Crying or Very sad
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение
Anastaska1209
Профессионал


Зарегистрирован: 13.05.2013
Сообщения: 1007
Благодарности: 124/37
Откуда: Ташкент

СообщениеДобавлено: Сб Янв 26, 2019 6:59 pm    Заголовок сообщения: Ответить с цитатой

Значит письменно напишите им что сдали справку ошибочно, укажите статью 354 что вы не должны были платить текущие платежи.
Вернуться к началу
Посмотреть профиль Отправить личное сообщение Отправить e-mail
Показать сообщения:   
Начать новую тему   Ответить на тему    Список форумов Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана -> Налоги от прибыли Часовой пояс: GMT + 5
Страница 1 из 1

 
Перейти:  
Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете голосовать в опросах

 


Powered by phpBB © 2001, 2005 phpBB Group