Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Мы, производственное предприятие А (плательщик НДС). Получили от предприятия Б (неплательщик НДС) товарный займ в виде сырья на сумму 2 780 400 263,98 сум.
дт 1010 кт 6820 сум 2 780 400 263,98 - получен товарный займ
Позднее для возврата товарного займа, нами было приобретено импортное сырьё себестоимостью 2 401 356 621,17 сум.
дт 1010 кт 6015 сум 2 401 356 621,17 - получено сырьё по гтд
дт 4410 кт 6990 сум 480 271 324,23 - взят в зачёт НДС, уплаченный на таможне
Какая будет НОБ по НДС при возврате товарного займа?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Мы, производственное предприятие А (плательщик НДС). Получили от предприятия Б (неплательщик НДС) товарный займ в виде сырья на сумму 2 780 400 263,98 сум.
дт 1010 кт 6820 сум 2 780 400 263,98 - получен товарный займ
Позднее для возврата товарного займа, нами было приобретено импортное сырьё себестоимостью 2 401 356 621,17 сум.
дт 1010 кт 6015 сум 2 401 356 621,17 - получено сырьё по гтд
дт 4410 кт 6990 сум 480 271 324,23 - взят в зачёт НДС, уплаченный на таможне
Какая будет НОБ по НДС при возврате товарного займа?
2780400263,98/6 - должно было, но у вас "себестоимость" (покупная стоимость) 2401356621,17 ...получается она и будет
в убыток ... еще и налоги платить придется ... но постарайтесь как выбытие активов провести
2780400263,98/6 - должно было, но у вас "себестоимость" (покупная стоимость) 2401356621,17 ...получается она и будет
в убыток ... еще и налоги платить придется ... но постарайтесь как выбытие активов провести
А не должен ли я НДС накручивать на стоимость товаров по договору? 2 780 400 263,98*20%
Налогооблагаемая база определяется на основе стоимости реализуемых товаров (работ, услуг) без включения в нее налога на добавленную стоимость, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Как вы считаете?
2780400263,98/6 - должно было, но у вас "себестоимость" (покупная стоимость) 2401356621,17 ...получается она и будет
в убыток ... еще и налоги платить придется ... но постарайтесь как выбытие активов провести
А не должен ли я НДС накручивать на стоимость товаров по договору? 2 780 400 263,98*20%
Налогооблагаемая база определяется на основе стоимости реализуемых товаров (работ, услуг) без включения в нее налога на добавленную стоимость, если иное не предусмотрено настоящей статьей.
Как вы считаете?
тут не реализация а выбытие активов в счет погашения займа на сумму 2780 млн
и вообще вы их по количеству должны закрыть или же компенсировать деньгами
то есть база будет ваша себестоимость или - в случае если себестоимость материалов ниже (с учетом НДС) то 2780млн /1,2 то есть НДС = 2780 млн /6
Зарегистрирован: 13.07.2007 Сообщения: 487 Благодарности: 21/22 Откуда: Ташкент
Добавлено: Сб Авг 25, 2018 8:48 am Заголовок сообщения:
Статья 199. Оборот по реализации товаров (работ, услуг)
Оборотом по реализации товаров (работ, услуг) признается:
1) передача прав собственности на имущество, выполнение работ, оказание услуг, в том числе:
...
передача товарно-материальных запасов по договорам займа;
Вообще то ваш случай-это оборот по реализации и объект для НДС
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
