Здравствуйте у меня глав. бухгалтером назрел спор. Он такой:
доходы за 9 месяцев - 12 479 577,79
доходы за 6 месяцев - 6 963 125,68
прочие доходы в 3 кв - 186 825
у меня в расчета енп за 2 кв в строке 040 стоит - 6 963 125,68
и строке 040 енп за 3 кв отчет вывела эту сумму: 12 479 577,79 + 186 825 = 12 666 402,79, это налогооблагаемая валовая выручказа 3 кв.
Глав бух говорит что в приложении №3 в строке 010 мы должны показать чистую реализацию от основной деятельности фирмы, у нас она за 3 кв - 5 516 452,11
А я утверждаю что мы должны показать 12 666 402,79 - 6 963 125,68 = 5 703 277,11 (стр.040 Расчета ЕНП за отчетный период – стр.040 Расчета ЕНП за предыдущий отчетный период)
подскажите какую сумму показывать?
Спасибо за ответы.
Зарегистрирован: 30.07.2013 Сообщения: 150 Благодарности: 29/61 Откуда: Узбекистан, Ташкент
Добавлено: Пн Окт 23, 2017 9:08 am Заголовок сообщения: Re: Налогооблагаемая валовая выручка в приложении №3
Если Вы имеете в виду Приложение 9.1 к Постановлению 2203 или Приложение 9.2 к Постановлению 2449, то там указывается выручка предприятия за квартал без прочих доходов. Прочие доходы указываются в Приложении 2, и они автоматически "вылезают" в расчете ЕНП.
Здравствуйте у меня глав. бухгалтером назрел спор. Он такой:
доходы за 9 месяцев - 12 479 577,79
доходы за 6 месяцев - 6 963 125,68
прочие доходы в 3 кв - 186 825
у меня в расчета енп за 2 кв в строке 040 стоит - 6 963 125,68
и строке 040 енп за 3 кв отчет вывела эту сумму: 12 479 577,79 + 186 825 = 12 666 402,79, это налогооблагаемая валовая выручказа 3 кв.
Глав бух говорит что в приложении №3 в строке 010 мы должны показать чистую реализацию от основной деятельности фирмы, у нас она за 3 кв - 5 516 452,11
А я утверждаю что мы должны показать 12 666 402,79 - 6 963 125,68 = 5 703 277,11 (стр.040 Расчета ЕНП за отчетный период – стр.040 Расчета ЕНП за предыдущий отчетный период)
подскажите какую сумму показывать?
Спасибо за ответы.
Если Вы имеете в виду "Приложение 3, к Положению о порядке исчисления и уплаты ЕНП с учетом введения минимального размера единого налогового платежа
Справка-расчет единого налогового платежа с учетом минимального размера единого налогового платежа" , то Вы правы. По стр. 010 действительно показывается налогооблагаемая валовая выручка за отчетный квартал (стр.040 Расчета ЕНП за отчетный период – стр.040 Расчета ЕНП за предыдущий отчетный период), т.е. с учетом прочих доходов. Если у Вас в доходах за 9 месяцев - 12 479 577,79 не включены прочие доходы =186 825, то в стр. 040 расчета ЕНП будет общая сумма =12 666 402,79. След. в прил.3 по стр.010=12 666 402,79-6 963 125,68=5 703 277,11.
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах