Сотрудникам за октябрь был начислен оклад 438.095,24 (за 8 раб.дней, т.к. фирма только открылась). Удержаны и выплачены п/н, инпс, страх.взн и есп. Итого причиталось к выплате 368.571,57 сум.
Расчеты велись на момент открытия в EXCEL и в результате человеческого фактора (невнимательности) была допущена ошибка в выплате. Вместо 368.571,57, выплачено 438.095,24 (т.е. полный оклад).
Ошибка в выплате была обнаружена в новом году и удержана из з/п сотрудников.
Вопрос, который возник при заполнении расшифровки НДФЛ за 4 квартал, следующий:
Как правильно указать в расшифровке НДФЛ?
1) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 368.571,57, в графе 7 "в том числе подлежащие налогообложению" - 368.571,57
2) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 438.095,24, в графе 7 - 368.571,57
3) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 438.095,24, в графе 7 - 438.095,24
Вопрос, который возник при заполнении расшифровки НДФЛ за 4 квартал, следующий:
Как правильно указать в расшифровке НДФЛ?
1) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 368.571,57, в графе 7 "в том числе подлежащие налогообложению" - 368.571,57
2) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 438.095,24, в графе 7 - 368.571,57
3) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 438.095,24, в графе 7 - 438.095,24
3) в графе 6 "Выплачено доходов физ.лицам - Всего" - Указать 438.095,24, в графе 7 - 438.095,24 но в графе 10 указываете 69 523,67 (разницу 438 095,24-368 571,57=69 523,67)
эту же сумму в графе 10 указываете и в ноябре и в декабре иначе отчет НДФЛ не пройдет
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
