Наша организация перешла на добровольную уплату НДС 2015г. (ст. 197 НК Руз) У меня вопрос такой: при импорте мы оплатили 50 000 000 сум НДС, а по реализации получается в размере 20 000 000 НДС, разницу 30 000 000 сум НДС , мы можем возвращать и каким образом? Или же может быть в ситуации все наоборот? Пожалуйста ответьте!
При реализации импортированных товаров налогооблагаемая база определяется исходя из стоимости реализуемых товаров без включения в нее налога на добавленную стоимость. При этом налогооблагаемая база не может быть ниже стоимости, принятой для исчисления налога на добавленную стоимость при импорте данного товара.
Так что Ваш расчет не верный! При реализации импортированных товаров, НДС у Вас ни как не может быть меньше 50 млн. Не совсем понятно для чего Вы перешли на добровольную уплату НДС???
Судя по Вашему примеру, Вы и отчет по НДС сдали не верный. В приложении № 4 к расчету НДС, в строке 104 Вы обязаны указывать положительную разницу между стоимостью, определяемой таможенными органами для исчисления и уплаты НДС при импорте товаров, и ценой реализации импортированных товаров без НДС.
Или может Вы ни весь товар продали, остатки на складах имеются???
Самое главное поймите суть вопроса, НДС никогда возвращать не будете, даже не думайте об этом!!! Сможете только принимать в зачет.
Зарегистрирован: 03.05.2010 Сообщения: 2498 Благодарности: 143/8 Откуда: Ташкент
Добавлено: Вт Апр 14, 2015 6:22 am Заголовок сообщения:
ИРОДА писал(а):
Наша организация перешла на добровольную уплату НДС 2015г. (ст. 197 НК Руз) У меня вопрос такой: при импорте мы оплатили 50 000 000 сум НДС, а по реализации получается в размере 20 000 000 НДС, разницу 30 000 000 сум НДС , мы можем возвращать и каким образом? Или же может быть в ситуации все наоборот? Пожалуйста ответьте!
Добавлено: Ср Май 13, 2015 11:53 am Заголовок сообщения:
Здравствуйте ! Наше предприятие занимается посреднеческими услугами (Dealer Сотовой компаний ). Мы являемся плательщиками общеустановленных налогов. Мы уже получили вознаграждение согласно счет фактуре Без НДС . Как нужно платит налоги ?
Если дадим справку что являемся плательщиками НДС , вознаграждения будет +20%.
Как быть уже полученными вознаграждениями Без НДС ?
Зарегистрирован: 03.05.2010 Сообщения: 2498 Благодарности: 143/8 Откуда: Ташкент
Добавлено: Ср Май 13, 2015 4:12 pm Заголовок сообщения:
Mrbest писал(а):
Здравствуйте ! Наше предприятие занимается посреднеческими услугами (Dealer Сотовой компаний ). Мы являемся плательщиками общеустановленных налогов. Мы уже получили вознаграждение согласно счет фактуре Без НДС . Как нужно платит налоги ?
Если дадим справку что являемся плательщиками НДС , вознаграждения будет +20%.
Как быть уже полученными вознаграждениями Без НДС ?
Например, Ваша сумма вознаграждения 100 сум
1) Переговорите с Клиентом и если он согласен, то поменяете счет-фактуру и покажите 100+20=120. ЕСли он плательщик НДС, он может согласиться, Он ничего не теряет
2) Если ваш клиент не согласится, то Вы уплатите в Бюджет 16,66 сум, ваша чистая выручка будет 100-16,66=83,34 сум
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
