Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Умида]

[Татьяна2011]

Для любого предприятия НДС никогда не являлся расходом. В ген.подрядный акт, надо включить стоимость суб.подряда с учетом НДС. Но НДС не выделять.

[Alla-anna1977]

Спасибо! Я тоже согласна,но сомневалась, что можно включить НДС субчика в акте ген.подряда с Заказчиком, не выделяя, а разбросав по всем позициям( объёма выполненного субчиком) ?

[Татьяна2011]

Да, все верно! То есть сумму суб/подряда, Вам заказчик должен компенсировать полностью.

[Anvarbek]

Помогите пожлуйста с расчетом НДС ( для примера ) т.к. я сам никак не знаю их расчет,уплата налогов по НДС с какой суммы (строительство-мы субподрядчики).
Скажем например,что акт выпол. работ 10 000 000 сум ( без НДС ).Как расчитат и заплатит налог по НДС ( какая сумма налога НДС ).

[Abdurohman]

Если работа выполнено на 10 000 000 сум, то НДС будет 2 000 000 сум, так как ставка НДС равно 20%. Эту сумму Вы должны сначала от заказчика взят, потом оплатит в налоговую.

[Anvarbek]

[Milana]

Если заказчик плательщик ЕНП , то приметь ли наш акт выпол.работ с НДС, или может ли отказатся от наших расходов ? (т.е. от НДС )


Зачет НДС осуществляется при получении от поставщика (подрядчика) товаров (работ, услуг), за исключением отдельных случаев. При этом зачет НДС вправе произвести только плательщики НДС. Плательщики единого налогового платежа, не перешедшие на уплату НДС на добровольной основе, не могут принимать НДС к зачету по приобретенным товарам (работам, услугам), НДС подлежит включению в их стоимость. т.е. заказчики не могут отказаться от вашего акта вып.работ, просто сумму НДС включают в стоимость работ

[Anvarbek]

Разъясните пожалуйста ! Например : мы во втором квартале плательщик НДС выставили счет фактуру по реализации работ на сумму 12 000 000 сум с НДС ( 10000000+2000000).
Закзчик заплатил всю сумму 12 000 000 сум.
После этого сразу мы купили стройматериалы на сумму 12 000 000 сум, согл.счет фактуры выставленной нам с учетом НДС ( 10000000+2000000) и сразу всю сумму заплатили. Т.е. теперь мы уже не должны платить НДС с первой операции ?, т.к. платили за материал с учетом НДС во второй операции ?

[Milana]

Получается, вы приняли НДС к зачету. Значит в бюджет ничего платить не нужно. Только в отчете по НДС должны указать сколько НДС выставили и сколько НДС приняли к зачету.

[Anvarbek]

[Shukhr@t]

Здравствуйте уважаемые бухгалтера! Наше предприятие занимается предоставлением услуг по техническому обслуживанию. Мы являемся плательщиками общеустановленных налогов.

Хотелось бы узнать ваших мнений по след. вопросу.

Должны ли мы выставлять счет-фактуры заказчикам ежемесячно на основании ст. 222 НК? Является ли тех поддержка услугой бесперебойного характера?

В статье 222 НК РУз. (Счет-фактура) оговорено, что:
«Налогоплательщики, осуществляющие реализацию электрической энергии, воды, газа, .... а также бесперебойные поставки товаров (работ, услуг), облагаемые налогом на добавленную стоимость, выписывают счет-фактуру один раз на последнее число месяца.

[Botir2002]

[Shukhr@t]

У Вас ежемесячное, абонентское обслуживание, счет-фактуру будете выписывать один раз в месц[/quote]

Спасибо Ботир ака.
Но хотел бы по интересоваться откуда такая интерпретация что услуга по тех. облуживанию (если быть более точнее тех. облуживания телекоммуникационного оборудования) классифицируется как абонентская обслуживания?

[Botir2002]

Как напишите в договоре, так и будет