| Предыдущая тема :: Следующая тема |
| Автор |
Сообщение |
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
 Добавлено: Чт Фев 26, 2015 2:27 pm Заголовок сообщения: |
 |
|
|
|
| Вернуться к началу |
|
 |
Anastaska1209
Профессионал
Зарегистрирован: 13.05.2013
Сообщения: 1007
Благодарности: 124/37
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Чт Фев 26, 2015 2:36 pm Заголовок сообщения: |
|
|
НСБУ № 3
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ
16. Сумма корректировки ошибок, допущенных при подготовке финансовых отчетов предыдущих периодов, включается в чистый доход или убыток отчетного периода.
17. Сумма корректировок фундаментальных (существенных) ошибок, допущенных в предыдущем периоде:
17.1. Отражается в отчете путем изменения сальдо нераспределенной прибыли на начало года;
17.2. Корректируются данные за соответствующий период прошлого года за исключением, если ошибки были незначительны.
...
Проводя изменения, хозяйствующий субъект должен параллельно раскрывать следующую информацию:
1) Сущность фундаментальной (существенной) ошибки;
2) Сумму изменений, признанных как доход или убыток за текущий период;
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Чт Фев 26, 2015 3:48 pm Заголовок сообщения: Re: Можно ли тогда сделать проводки Дт 44 — Кт 87 по каждому |
|
|
| Умида писал(а): |
| Anchorfree писал(а): |
| — Можно ли тогда сделать проводки Дт 44 — Кт 87 по каждому виду налогов? |
Причем тут87? |
Ну и?
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Чт Фев 26, 2015 3:49 pm Заголовок сообщения: |
|
|
| Акт сверки сделайте с гни и свои расчеты выложите
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
| Добавлено: Чт Фев 26, 2015 8:31 pm Заголовок сообщения: 13 февраля делал акт сверки с ГНИ |
|
|
| Умида писал(а): |
| Акт сверки сделайте с гни и свои расчеты выложите |
— 13 февраля делал акт сверки с ГНИ. Они потом решили перебросить переплату 69-кода на 100-код. В акте сверки 69-код с переплатой.
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
| Добавлено: Чт Фев 26, 2015 8:33 pm Заголовок сообщения: Какие будут проводки по 16-пункту? |
|
|
| Anastaska1209 писал(а): |
| 16. Сумма корректировки ошибок, допущенных при подготовке финансовых отчетов предыдущих периодов, включается в чистый доход или убыток отчетного периода. |
— Какие будут проводки по этому пункту?
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anastaska1209
Профессионал
Зарегистрирован: 13.05.2013
Сообщения: 1007
Благодарности: 124/37
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Пт Фев 27, 2015 9:10 am Заголовок сообщения: |
|
|
Вы уже признали расход - переплату по штрафам. А вам теперь нужно наоборот исправить ошибку.
| Anchorfree писал(а): |
Нет, я снятые суммы по 69-коду тоже в расходы списывал, в 94.3.9-счёт.
|
Дт 94 Кт ХХХ
Дт9910 Кт 94
Дт 8710 Кт9910
Переплата признанная как расход уменьшила вашу прибыль.
| Anchorfree писал(а): |
Можно ли тогда сделать проводки Дт 44 — Кт 87 по каждому виду налогов |
В этой проводке по Кт 87 сумма уже включена в чистой доход.
когда будете сдавать финансовую отчетность в пояснительной записке укажите сумму корректировки и ее причины. из-за корректировки 87 счет по фин.результатам не будут сходится с балансом
если кто-то не согласен, пусть предложит свой вариант.
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Пт Фев 27, 2015 6:01 pm Заголовок сообщения: Re: Какие будут проводки по 16-пункту? |
|
|
| Anchorfree писал(а): |
| Какие будут проводки по этому пункту? |
дт 44/64 - кт 93 
| Поблагодарили(1): Anchorfree | |
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Пт Фев 27, 2015 6:02 pm Заголовок сообщения: Re: Можно ли тогда сделать проводки Дт 44 — Кт 87 по каждому |
|
|
| Anchorfree писал(а): |
| Можно ли тогда сделать проводки Дт 44 — Кт 87 по каждому виду налогов? |
пож-та больше никогда не думайте так поступать с 87ым 
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
| Добавлено: Пн Мар 02, 2015 2:34 pm Заголовок сообщения: Акт-сверки с ГНИ и переплата по 1С |
|
|
| Умида писал(а): |
| Акт сверки сделайте с гни и свои расчеты выложите |
— Умида опа, вот акт-сверки с ГНИ, который я получил 12 февраля, они распечатали по состоянию на 16 февраля, поэтому по "Камолот" недоимка 39,765.65 сум получилась, хотя фактически недоимки по "Камолот" нет, и остаток по 199-коду 520.81 сум, я его оплатил по получении акта-сверки. Последний столбец — это переплата по 1С на 28 февраля. Да ещё, после этого они решили перебросить сумму переплаты по 69-коду (Прочие) 1,113,754.64 сум на 100-код (услуги).
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
| Добавлено: Пн Мар 02, 2015 2:48 pm Заголовок сообщения: Re: Какие будут проводки по 16-пункту? |
|
|
| Умида писал(а): |
| дт 44/64 - кт 93 |
— Потом и перерасчёты по этим налогам тоже надо будет сделать?.. 
Последний раз редактировалось: Anchorfree (Пн Мар 02, 2015 2:50 pm), всего редактировалось 1 раз
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Murad aka
Ас бухучета
Зарегистрирован: 01.03.2014
Сообщения: 1572
Благодарности: 507/52
Откуда: Namangan
|
| Добавлено: Пн Мар 02, 2015 2:50 pm Заголовок сообщения: |
|
|
Anchorfree.
Прежде чем делать уменьшения проверьте с момента последней проверки все отчеты. Такое ощущение что в 1С вводили одно а в отчетах писали совсем другое.
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Пн Мар 02, 2015 7:13 pm Заголовок сообщения: Re: Акт-сверки с ГНИ и переплата по 1С |
|
|
| Anchorfree писал(а): |
| Умида опа, вот акт-сверки с ГНИ, который я получил 12 февраля, |
Подождите. Этот акт на 16 февв.2015 Вы отчет сдавали на 01.янв. 2015, следующий отчет у Вас на 01 апреля. текущие платежи сейчас у Вас на переплате, тк отчеты будут после 31 марта. дайте на 01.января 2015 или же сверку после акта проверки. и потом у Вас и общие налоги и единый. скорее всего на проверке что то корректировали.
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Умида
Ас бухучета
Зарегистрирован: 06.12.2008
Сообщения: 3001
Благодарности: 291/7
Откуда: Ташкент
|
| Добавлено: Пн Мар 02, 2015 7:14 pm Заголовок сообщения: |
|
|
| Murad aka писал(а): |
Anchorfree.
Прежде чем делать уменьшения проверьте с момента последней проверки все отчеты. Такое ощущение что в 1С вводили одно а в отчетах писали совсем другое. |
Да, точнее 1С вообще не вводили... 
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
Anchorfree
Почетный участник форума
Зарегистрирован: 28.07.2013
Сообщения: 427
Благодарности: 57/16
Откуда: г. Карши
|
| Добавлено: Вт Мар 03, 2015 9:59 am Заголовок сообщения: Можно акт-сверки попозже дам? |
|
|
| Умида писал(а): |
| дайте на 01.января 2015 или же сверку после акта проверки. и потом у Вас и общие налоги и единый. скорее всего на проверке что то корректировали. |
— Да, часть суммы штрафов по итогам проверки они покрыли за счёт сумм переплат. Умида опа, можно акт-сверки на 1 января дам попозже, где-то в конце месяца, сейчас за ЭЦП большая очередь, хотел попозже подойти. Да ещё, почему они в акте-сверки не показывают отдельно розничную торговлю, общественное питание и услуги Paynet? Хотя код один (108-Торговля и общепит, и 100-Услуги), но счета-то разные. По-моему мне надо было в данных с 1С вместе с ними авансы показать. Хотя по розничной торговле у меня там всего 185.01 сум, и по услугам Paynet 62.42 сум. По общественному питанию сейчас сальдо нет, в начале 2014 года остаток 10,414.00 сум предыдущий бухгалтер списывала.
|
|
| Вернуться к началу |
|
|
|
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
