Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Nalog-konsultant]

Бахтиёр ака электроннида Ф-1 ,Ф-2 , дебитор кредиторнни жунатинг булди колганини йирик корхона булганимда жунатаман деб мактуб ёзинг

[ShAM]

[Татьяна2011]

Нет не согласна, по балансу строка 690 - это связано со страховыми организациями и прочими страховками, к внебюджетному фонду никакого отношения не имеет. Строка 700 - это общая задолженность внебюджет.фонд (ИНПС, пенс 1,6%, дор.фонд, школы, ЕСП и 4,5%)
Примерно также, как строка 680 - общая сумма задолжен. в бюджет

[louise]

Ну вооот.. .

Как же на самом деле?

[Kamola]

Всем привет. Рада что присоединилась к Вам. Я в этом году первый раз сама самостоятельно свела баланс. У меня такой вопрос, за предыдущий год наша фирма сдала баланс с дробью до переоценки и с переоценкой. Я согласно сдать также но как же быть с электронной версией?

[James]

Сдать с переоценкой, в пояснительной записке пояснить, что расхождение с предыдущим балансом возникло из-за переоценки.

[Татьяна2011]

Конечно сдать без дроби

[Kamola]

Спасибо за ответы. Но за прошлый год налоговая требовала баласн с дробью дабы увидеть проделанную переоценку.
Ответ о пояснения в записке уже проделан. Спасибо

[Кирилл]

вопрос:

где в балансе 49-е счета (4910 резерв по сомнительным долгам) ?

есть только стр. 220 "Задолженность покупателей и заказчиков (4000 за минусом 4900)"

[ShAM]

Оно там и сидит
Например:

На начало периода:
Актив: стр. 220 (4000-4900) – 1000 т.с.
Пассив: стр. 410 (8300) – 200 т.с., стр. 450 (8700) – 800 т.с.

ДТ 9430 КТ 4910 – 300 Создан резерв по сомнительным долгам
ДТ 4910 КТ 4010 – 100 Списаны долги покупателей и заказчиков (на 4010 остаток 900 т.с. на 4910 – 200 т.с.)
ДТ 9910 КТ 9430 – 300 Закрытие
ДТ 8720 КТ 9910 – 300 Закрытие

На конец периода:
Актив: стр. 220 (4000-4900) – 700 т.с. (900-200)
Пассив: стр. 410 (8300) – 200 т.с., стр. 450 (8700) – 500 т.с.

[Татьяна2011]

А мне так и хочется задать вопрос??? В каком случае предприятие создаёт бух.счет (резерв по сомнительным долгам) А ЭТО не просроченная д-т задолженность (то ли будет оплата или нет???)

[Igor An]

Что бы создать резерв по сомнительным долгам нужно документальное обоснование, что ваш контрагент не в состоянии погасить задолженность. Например, дебитор ваш обанкротился, соотвественно вы можете создать резерв по сомнительным долгам, если вы от них возьмете копию решению суда о ликвидационном производстве вашего дебитора.

[ShAM]

Нет, ребята.

[ShAM]

И вообще вопрос был про 49 счет в балансе.
Хорошо, что расширили

[Igor An]