Форум бухгалтеров и предпринимателей Узбекистана

[Cola]

Здравствуйте! в отчете по НДФЛ заполнить надо только Сведения о начисл и факт выплач доход и налог и Расшифровку сумм выплач дохода и налогов И ВСЕ??? оСТАЛЬНОЕ ВРОДЕ ПО ОКОНЧАНИИ ГОДА?

[ShAM]

Ну, и расшифровку по дивидендам, если были. А так, да, все.

[Денис]

Если у кого было, подскажите, пожалуйста по отчёту НДФЛ:
В "Сведениях" есть строка 018 - "общая сумма начисленных доходов за вычетом налога на доходы физических лиц и страховых взносов граждан". В "Расшифровке" есть столбец с таким же назанием (столбец № 2). Должны ли обязательно сходиться эти суммы? Просто у нас есть физ. лица, не состоящие в трудовых отношениях, но получающие доходы в виде материальной выгоды (оплата за обучение). Проводки по начислению таких доходов следующие:
Дт9430 Кт6710 - начисление дохода
Дт9430 Кт6410 - начисление НДФЛ,
то есть при начислении НДФЛ счёт 6710 не участвует, и начисленный НДФЛ на сальдо по счёту 6710 не влияет. Соответственно, постоянно возникает разница в Сведениях (стр.018) и "Расшифровке" (ст.2) на сумму НДФЛ по доходам от мат. выгоды по физ лицам, не состоящим в трудовых отношениях.
Правильно ли это? Где моя ошибка?
Спасибо!

[Dfe33]

Гни Сергелийского р-на забраковало мой отчет ЕСП. В ошибках написано норматив ЕСП за август 86138 сум. А другие районы приняли 85560 сум. Вопрос: какой норматив правильный для августа?

[Равшанбек Султанов]

86138

[Galina]

86138 -разъяснения были в НТВ ....

[Денис]

Хм...а у меня получилось 86 413

79590/21*9 = 34 110
+
91530/21*12 = 52303

[Умида]

[Денис]

аа, я думал по рабочим дня считать надо)) ну ладно, думаю ГНИ не обидется))

[Денис]

Если у кого было, подскажите, пожалуйста по отчёту НДФЛ:
В "Сведениях" есть строка 018 - "общая сумма начисленных доходов за вычетом налога на доходы физических лиц и страховых взносов граждан". В "Расшифровке" есть столбец с таким же назанием (столбец № 2). Должны ли обязательно сходиться эти суммы? Просто у нас есть физ. лица, не состоящие в трудовых отношениях, но получающие доходы в виде материальной выгоды (оплата за обучение). Проводки по начислению таких доходов следующие:
Дт9430 Кт6710 - начисление дохода
Дт9430 Кт6410 - начисление НДФЛ, то есть при начислении НДФЛ счёт 6710 не участвует, и начисленный НДФЛ на сальдо по счёту 6710 не влияет. Соответственно, постоянно возникает разница в Сведениях (стр.018) и "Расшифровке" (ст.2) на сумму НДФЛ по доходам от мат. выгоды по физ лицам, не состоящим в трудовых отношениях.
Правильно ли это?
Спасибо!

[Елена]

НДФЛ удерживается из дохода...В любом случае Проводки у Вас не верные ДТ 67,10 КТ 64,10-начисление под.налога....И тогда никакой разницы по отчету в ГНИ и бух.учета не будет.

[Денис]

Почему неверные? Например, фирма оплатила за обучение сторонних физ. лиц 1 000 000 сум.
Проводки: Дт4210 Кт6990 - счёт-фактура от обучающей компании
Дт9430 Кт6710 - начисление дохода физ лицам, не
состоящим в труд. отношениях
Дт6710 Кт4210 - зачёт авансов.

Теперь НДФЛ: Как я могу сделать проводку Дт6710 Кт6410? У меня же фактически человек не числится! С кого я буду удерживать НДФЛ? Поэтому НДФЛ садится на расходы.

[Татьяна2011]

[Елена]

Если так то тогда начисление подоходного налог не надо привязывать к 67.10 (расчеты с ПЕРСОНАЛОМ)
Начисление подоходного надо отразить как ДОНАЧИСЛЕНИЕ.
Дт 94.30 Кт 64.10....
И тогда с-до по 67.10 в бух.учете и в расчете по НДФЛ ДОЛЖЕН совпадать. Это мое мнение . Никому не навязываю