Добрый день! На крупном предприятии применяется метод FIFO. Недавно были закуплены две партии товара. Срок годности первой партии истекает в апреле 2007 года, а срок годности второй в январе 2007 года.
Существуют ли законодательные уступки, по которым можно будет сначала списать в производство товары из второй партии?
Заранее спасибо.
Добавлено: Пт Авг 04, 2006 9:39 am Заголовок сообщения:
Физический поток ТМЗ может быть НИКАК не связан со стоимостным потоком при применении методов оценки с/с отпускаемых ТМЗ.
Это два разных потока. По правде говоря, вы можете ФИЗИЧЕСКИ использовать метод идентификации, т.е. отпускать из общей совокупности ТМЗ одного вида именно ВОТ ЭТИ единицы, а в другой раз именно ВОН ТЕ. Но это только физически! А в СТОИМОСТНОМ потоке у вас будут использованы методы, прописанные в учетной политике!
Так что смело списывайте физически по ЛИФО, а стоимостно - по ФИФО! 8)
Добавлено: Ср Авг 15, 2007 2:42 pm Заголовок сообщения: Продолжение по FIFO
Существует конфигурация 1С (розничная торговля) в которой расчет ведется по AVECO.....планируется перевести на FIFO. Вопрос такой: что должно измениться в расчетах при переходе ( не считая учета ТМЗ)? Изменится ли принцип расчета торговой наценки и закрытие месяца...?
Здравствуйте, помогите пожалуйста разобраться с проводками
В общепите
Дт2920Кт6010
Дт2920Кт2980
Дт5010Ки9020
Дт2980-Кт- каким счетом кредитуется ?
В Сборнике НСБУ от 2004года в приложении №2 Инструкции по применению плана счетов бух учета итд(составитель Турсунова М.Л.)Дает такую проводку
Дт2980-Кт9120 Списанная реализованная торговая наценка
А мне кажется что надо сделать проводку
Дт2980 Кт2920 реализованная торговая наценка
Дт9120Кт2920 реализованная себестоимость
Что то заметила, что в книгах по бух учету присутствуют ошибки, за них кто то отвечает?
В инструкции по применению Плана счетов () предлагается Дт 2980 Кт 9120. Это официальный документ.
Мы сами тоже так делаем. Зачем туда-сюда гонять одно и то же: сначала Дт 2920 Кт 2980, потом обратно Дт 2980 Кт 2920. Лишняя проводка, имхо.
Опять всем здравствуйте! нужна помощь!
Решили купить запчасти. По накладной сумма получилась 3434526 сум. Выписали доверенность на "запчасти в комплекте", ед.изм.-сум, количество "три миллиона пятьсот тысяч". отнесли, а там бухгалтер сказал, что надо сколько по накладной -столько и по доверенности должно быть. подскажите, есть ли какое-нибудь положение где это написано?
Нигде не нашел, чтоб требовалось выписывать точно до копейки. Доверенность лишь показывает, что вы доверяете человеку получить товары. В данном случае, вы доверили получить 3 500 000. Основной документ счет-фактура, в любом случае. Мне кажется, зря тот бухгалтер пургу гонит.
а зачем вообще проставлять в доверенности сумму? там же это не предусмотрено, главное чтобы совпадало количество и наименование.
просто наименований запчастей много, всех не перечислишь.
мы тоже говорим, что так можно, но..... ответ, что сумма 3500000 выше чем сумма договора-3434526 сум. Причем здесь это, непонятно!
перепишите доверенность, у каждой конторы свои "причуды", а на будущее позвоните заранее и узнайте, буху который Вам сказал "написать так-то" Вы ни чего не докажете, а время и нервы "уйдут бесследно"
Вы выписываете ДОВЕРЕННОСТЬ на получение товара на 3.5 млн., с другой стороны ему отпускают товар на 3.5 млн. К Вам на склад поступает по этой доверенности товар на 3.4 млн. Где 100 тыс.? Поэтому не мудрите: Выписывайте на сумму точно как в накл. или в кол-веной ед. Просто Департамент может зацепиться.
Товар поступает по накладной. Доверенность лишь для того, чтобы чужому не отдали случайно. После этого про нее можно забыть навсегда (т.к. основные документы - сч/ф и накладная).
Это выписка из "Порядка о выдаче доверенностей..."
"При выписке доверенностей перечень материальных ценностей подлежащих получению, заполняется в случае, если в документе на отпуск (договорах и т. п.), указанном в доверенности, не приведены наименования и количества товарно-материальных ценностей, подлежащих получению или если по доверенности, получают только часть товарно-материальных ценностей, приведенных в документе на отпуск. Если по доверенности получаются все наименования и количество товарно-материальных ценностей, указанные в документе на отпуск, то перечень ценностей на оборотной стороне доверенности может не заполняться. В этом случае, в данной части доверенности указывается наименование, номер и дата документа на отпуск, а также общая сумма получаемых товарно-материальных ценностей.
Вы выписываете ДОВЕРЕННОСТЬ на получение товара на 3.5 млн., с другой стороны ему отпускают товар на 3.5 млн. К Вам на склад поступает по этой доверенности товар на 3.4 млн. Где 100 тыс.? Поэтому не мудрите: Выписывайте на сумму точно как в накл. или в кол-веной ед. Просто Департамент может зацепиться.
Товар поступит не по доверенности а по накладной (сч.\ф), единственно что, поставщик прилепит эту доверенность (на 3,4) к Вашим документам и при встречной проверки возникнут вопросы.
Сами-знаете-кто абсолютно прав (в части получателя товара)
Цитата:
Товар поступает по накладной. Доверенность лишь для того, чтобы чужому не отдали случайно. После этого про нее можно забыть навсегда (т.к. основные документы - сч/ф и накладная)
в корешке доверенности не указывается перечень товаров.
Подскажите пожалуйста, у нас есть товар (порфюмерные ср-ва) мы его закупили чтобы начать торговую дея-ть конкретно розн. торговля,но пока не получается и мы хотим его продать юр.лицам .но мы его расфосовали например, из кг. сделали 10 упаковок по 100 гр. имеем ли мы право ? Вид дея-ти не торговля.
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
FAQ
Поиск
Группы
Регистрация
Профиль
Личные сообщения
Вход
нужна помощь!
